北海市非税收入管理中心2023年度单位决算

第三部分：北海市非税收入管理中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入436.98万元，其中本年收入379.64万元, 较2022年度决算数399.22万元增加37.76  万元，增长9.46 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入379.64万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数350.56万元增加29.08万元，增长8.30%，主要原因是：行政事业单位养老支出、其他社会保障和就业支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，零增长。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，零增长。

4.事业收入0万元，较2022年度决算数0万元，零增长。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0万元，零增长。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，零增长。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，零增长。

8.上年结转和结余57.35万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数48.66万元增加8.69万元，增长17.86 %，主要原因是：上年部分财政资金没及时支付。

（二）本单位2023年度总支出436.98万元，其中本年支出:375.59万元, 较2022年度决算数399.22万元增加37.76  万元，增长9.46 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）286.69万元，主要用于行政运行、一般行政管理事务、预算改革业务、财政国库业务、财政监督、信息化建设、其他财政事务支出。较2022年度决算数318.52万元减少31.83万元，下降9.99%，主要原因是：社会保障和就业支出（类）、住房保障支出（类）从一般公共服务支出（类）中分离出来。

2.社会保障和就业支出（类）51.50万元，主要是按统一规定比例计缴社保缴费。较2022年度决算数7.30万元增加44.20万元，增长605.48%，主要原因是：:社会保障和就业支出（类）完全从一般公共服务支出（类）中分离出来。

3.卫生健康（类）14.00万元，主要是按统一规定比例计缴医疗保险。较2022年度决算数16.05万元减少2.05万元，下降12.77%，主要原因是：按规定计缴医疗保险，计缴医疗保险基数下降。

4.住房保障支出（类）23.40万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2022年度决算数0万元增加23.40万元，主要原因是：住房保障支出（类）从一般公共服务支出（类）中分离出来。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数0万元增加0万元，零增长。

6.年末结转和结余61.39万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数57.35万元增加4.04万元，增长7.04 %，主要原因是：年末部分财政资金没及时支付。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市非税收入管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出375.59万元，较2022年度决算数341.87万元增加33.72万元，增长9.86 %。其中：基本支出371.19万元，项目支出4.40万元。

北海市非税收入管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为288.96万元，支出决算为375.59万元，完成年初预算的129.98%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为193.81万元，支出决算为286.69万元，完成年初预算的147.92%。主要用于行政运行、一般行政管理事务、预算改革业务、财政国库业务、财政监督、信息化建设、其他财政事务支出。 预决算差异主要是：行政运行增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为57.32万元，支出决算为51.50万元，完成年初预算的89.85%。预决算差异主要是：计缴社保的基数下降。

（三）卫生健康（类）年初预算为14.43万元，支出决算为14.00万元，完成年初预算的97.02%。预决算差异主要是：计缴医保的基数下降。

（四）住房保障支出（类）年初预算为23.40万元，支出决算为23.40万元，完成年初预算的100%。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出371.19万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出312.58万元，完成年初预算的142.67%。预决算差异主要是：基本工资、津贴补贴等人员经费增加。

（二）商品和服务支出29.63万元，完成年初预算的85.56%。预决算差异主要是：“三公”经费、会议费、培训费等减少。

（三）对个人和家庭的补助支出28.98万元，完成年初预算的94.00%。主要包括：生活补助、退休人员健康体检费等。预决算差异主要是：其他对个人和家庭的补助减少。

（四）债务利息及费用支出0万元。

（五）资本性支出0万元。

（六）其他支出0万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

北海市非税收入管理中心2023年度政府性基金支出0万元，没有政府性基金收入，也无政府性基金预算安排的支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

北海市非税收入管理中心2023年度国有资本经营预算支出0万元，没有国有资本经营收入，也没有国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.04万元，完成年初预算的16.31%，比上年增加0.04万元，主要原因是：公务接待费支出0.04万元。其中：因公出国（境）费支出决算 0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.04万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出决算0万元，年初预算无因公出国（境）费安排。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置费0万元，年初预算无公务用车购置及运行费安排。

公务用车运行支出0万元，年初预算无公务用车运行支出安排。

（三）公务接待费支出0.04万元，完成年初预算的16.31%， 比上年增加0.04万元，原因是：公务接待费支出0.04万元。国内公务接待批次1 次，人次2次，国（境）外公务接待批次0 次，人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出29.63万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少5.00万元，下降14.44%，主要原因是：单位压减水费、电费、“三公”经费等公用经费支出，比2022年减少0.41万元，降低1.36%。主要原因是：落实过紧日子要求压减办公费、工会经费等公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2023年本单位政府采购支出总额2.22万元，其中：政府采购货物支出2.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，比2022年决算数减少0.46万元，下降17.16%。主要原因是：办公购置费减少。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台，单位价值100万元以上的专用设备0台。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据2023年度北海市本级财政预算绩效管理要求，本单位为市财政局下属单位，因此不需要编制部门整体支出绩效目标。2023年本单位按要求编制项目支出绩效目标。编制项目支出绩效目标的项目有1个,项目名称为票据印刷工本费，资金金额为4.40万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。