北海市财政局干部教育中心2025年度单位预算

北海市财政局干部教育中心

2025年度单位预算

目录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：北海市财政局干部教育中心2025年单位预算报表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、北海市本级项目绩效目标公开表

十一、北海市本级对下转移支付项目绩效目标公开表

第三部分：北海市财政局干部教育中心2025年单位预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

（一）负责财政系统干部培训的教学管理。

（二）配合财政厅推广财政系统卫星网络开展现代远程教育。

（三）与社会有关机构合作，进行干部教育培训。

（四）指导县区财政系统干部教育培训工作。

二、机构设置情况

北海市财政局干部教育中心为北海市财政局下属全额拨款公益一类事业单位，核定编制数为20人，其中：在职在编人员20人，退休人员4人。

第二部分：北海市财政局干部教育中心2025年单位预算报表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、北海市本级项目绩效目标公开表

十一、北海市本级对下转移支付项目绩效目标公开表

注：上述报表详见附件。

第三部分：北海市财政局干部教育中心2025年单位预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2025年预算总收入300.21万元，比上年预算总收入294.97万元，增加5.24万元，同比增长1.78%。主要原因是：人员经费增加。2025年预算总支出300.21万元，比上年预算总支出294.97万元，增加5.24万元, 同比增长1.78%。主要原因是:人员经费增加。

二、部门收入预算情况说明

2025年预算总收入300.21万元，比上年预算总收入294.97万元增加5.24万元，同比增长1.78%。主要原因是:人员经费增加。

三、部门支出预算情况说明

2025年预算总支出300.21万元，比上年预算总支出294.97万元增加5.24万元，同比增长1.78%。其中：基本支出294.54万元，比上年基本支出294.97万元减少0.43万元，同比下降0.15%。主要原因: 2025年聘用人员经费在项目支出中列支。项目支出为5.67万元，比2024年增加5.67万元，主要原因是: 2025年聘用人员经费改在项目支出中列支。

四、财政拨款收支预算情况说明

（一）2025年预算总收入300.21万元，比上年预算总收入294.97万元增加5.24万元，同比增长1.78%，主要原因是:人员经费增加。

（二）2025年预算总支出300.21万元，比上年预算总支出294.97万元增加5.24万元，同比增长1.78%，主要原因是:人员经费增加。2025年预算总支出包括：

1.一般公共服务（类）支出252.06万元。包括为单位保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按北海市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。比2024年一般公共服务（类）支出212.87万元同比增长18.41%。主要原因是:人员经费增加。

2.社会保障和就业支出6.23万元，核算财政负担的退休人员生活补助等。比2024年的社会保障和就业支出43.55万元减少37.32万元，同比下降85.69%，主要原因是: 2025年的基本养老保险、职业年金等改在事业运行中列支。

3.卫生健康支出11.27万元，为按照统一规定比例计缴医疗保险。比2024年卫生健康支出12.51万元减少1.24万元，同比下降9.91%。主要原因是:医疗保险计缴基数比2024年有所下降。

4.住房保障支出24.99万元，比2024年住房保障支出26.04万元减少1.05万元，同比下降4.03%，主要原因是:住房公积金计缴基数比2024年有所下降。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年一般公共预算拨款支出300.21万元，其中：基本支出294.55万元，比上年一般公共预算拨款支出294.97万元减少0.43万元，同比下降0.15%，主要原因是: 2025年聘用人员经费在项目支出中列支。项目支出为5.67万元，比2024年增加5.67万元，主要原因是: 2025年聘用人员经费改在项目支出中列支。

2025年一般公共预算拨款支出具体如下： 

1.事业运行252.06万元。其中：基本支出主要用于保证我单位日常运转发生的支出，如：根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按北海市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。比2024年事业运行212.87万元增加39.19万元，同比增长18.41%，主要原因是:人员经费增加。

2.一般行政管理事务5.67万元，主要用于事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。比上年一般行政管理事务0.0万元增加5.67万元，主要原因是：2025年聘用人员经费改在此科目中核算。

3. 事业单位离退休6.23万元，主要用于事业单位退休人员生活补助等。比2024年行政单位离退休支出0.97万元增加5.26万元，同比增长542.27%，主要原因是: 2025年该科目预算包含退休人员生活补助、改革前获得荣誉改革后退休补助等，而2024年预算该科目仅包含改革前获得荣誉改革后退休补助。

4. 事业单位医疗11.27万元，为根据相关规定，按非参公事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。比2024年的事业单位医疗12.51万元减少1.24万元，同比下降9.91%。主要原因是: 医疗保险计缴基数比2024年有所下降。

5.住房公积金24.99万元，比2024年住房公积金26.04万元减少1.05万元，同比下降4.03%，主要原因是:住房公积金计缴基数比2024年有所下降。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年一般公共预算基本支出294.55万元，比上年一般公共预算基本支出294.97万元减少0.43万元，同比下降0.15%，主要原因是: 2025年聘用人员经费改在项目支出中列支。其中：人员经费267.79万元，公用经费26.76万元。2025年一般公共预算基本支出具体如下： 

七、“三公”经费支出情况说明

（一）2025年单位预算共安排“三公”经费支出预算0.30万元（全口径），比2024年预算0.30万元减少0.0万元，下降0.0%。其中：

1.因公出国（境）经费0.00元，与2024年预算数持平，因公出国（境）经费由北海市本级财政实行统筹管理，2025年本单位无因公出国（境）经费预算。

2.公务用车运行维护费0.00元, 与2024年预算数持平， 2025年本单位无公务用车,无预算安排。

3.公务接待费0.30万元，与2024年预算数持平，该科目预算按定额标准计算，厉行节约。

（二）2025年单位预算共安排“会议费”经费支出预算0.68万元，与2024年预算数持平。该科目预算按定额标准计算，厉行节约。

（三）2024年单位预算共安排“培训费”经费支出预算0.72万元，与2024年预算数持平。该科目预算按定额标准计算，厉行节约。

八、政府性基金预算情况说明

本单位2025年无政府性基金支出预算安排。

九、国有资本经营预算情况

本单位2025年无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

我单位相关事业运行经费主要包括办公费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、印刷费、劳务费、工会经费等。我事业单位2025年相关运行经费预算26.76   万元，占基本支出预算9.09  %，较上年 18.94  万元增加7.82万元，增长41.29  %，增长主要原因是：相关事业运行经费还包含了在职在编人员的食堂运转经费。

（二）政府采购预算安排情况说明

我单位2025年无政府采购预算安排情况。

（三）国有资产占用情况说明

我单位2025年无国有资产占用相关情况。

（四）预算绩效目标编制等情况说明

我单位2025年项目支出全面实施绩效目标管理，涉及北海市本级项目1个，预算资金5.67万元。绩效目标情况详见报表。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。