北海市环境卫生管理处2022年度单位决算公开

目    录

第一部分：北海市环境卫生管理处概况

一、单位主要职能

二、单位构成

第二部分：北海市环境卫生管理处2022年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市环境卫生管理处2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2022年度政府性基金支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

 第一部分：北海市环境卫生管理处概况

一、单位主要职能

北海市环境卫生管理处负责城市市容和环境卫生的发展规划并组织建设，负责城市市容和环境卫生的监督、考核，负责生活垃圾分类指导、监管和考评工作，负责生活垃圾无害化处理监管。
    （一）负责贯彻执行国家、自治区和市有关城市市容环境卫生管理的法律、法规及要求。
    （二）负责制定城市中长期市容和环境卫生发展规划，组织实施环卫基础设施建设。
    （三）负责制定城市市容和环境卫生监督考核标准和城市环境卫生管理办法，制定环卫作业工作规程、规范、标准。
    （四）负责对全市环境卫生的指导、协调、监督、检查、考核。
    （五）负责开展环卫科研与监测，人才培训和业务评比活动。
    （六）负责市生活垃圾无害化处理监管。

二、单位构成

1.机构设置

北海市环境卫生管理处为北海市市政管理局下属副处级全额拨款一类事业单位。内设机构为6个科室，分别是办公室、人教科、市容环境管理科、环卫发展科、环卫质量管理科、生活垃圾分类管理科。下辖一个独立法人单位北海市白水塘生活垃圾处理厂。

2.人员构成情况

经市编办核定北海市环境卫生管理处编制32人，其中干部29人，工勤人员3人，现有在职在编人员24人，其中干部21人，工勤人员3人，空编8名，退休人员279人，另有猪粪组老同志9人。

第二部分：北海市环境卫生管理处2022年度单位决算报表

具体表格详见附件1：北海市环境卫生管理处2022年度单位决算公开表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市环境卫生管理处2022年度单位决算情况说明

    一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）北海市环境卫生管理处2022年度总收入1769.96万元，其中本年收入1635.41万元, 较2021年度决算数增加572.61万元，增长47.8 %。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入775.61万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少174.65万元，下降18.4%，主要原因是减少维修办公楼、餐厨垃圾处理工程两个项目，减少春节、环卫节慰问经费项目的预算。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入859.81万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加790.2万元，增长1136.24%，主要原因是北海市市政管理局拨入返还2021年离退休党支部上缴党费0.63万元及2021年创城经费859.18万元。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余134.54万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少43万元，下降24.22%，主要原因是上缴盘活财政存量资金及餐厨垃圾处理工程项目支出结转资金。

（二）北海市环境卫生管理处2022年度总支出1769.96万元，其中本年支出1625.14万元, 较2021年度决算数增加586.94万元，增长56.53%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）6.47万元：主要用于基层党组织及退休党支部的活动经费及工会经费。

较2021年度决算数增加3.18万元，增长96.65%，主要原因是工会经费列入一般公共服务支出。

2.卫生健康支出21.14万元：主要用于在职人员医疗保险。

较2021年度决算数增加3.49万元，增长19.77%，主要原因是增加2名在职人员及提高了医疗保险基数。

3.城乡社区支出1563.79万元：主要用于在职人员伙食补助；办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、公务用车运行维护费及其他商品服务支出；改革前获得荣誉改革后退休人员补助、工会经费、工伤保险、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、工资性支出（基本工资）、基础性绩效工资、奖励性绩效工资、离退休人员生活补贴、其他工资福利支出（遗属抚养费）、失业保险、物业服务补贴、职工健康体检费、职业年金；春节环卫节慰问、环卫管理经费、猪粪组人员生活补助、生活垃圾分类项目及创建全国文明城市经费（2021年创城经费）等。

    较2021年度决算数增加654.36万元，增长71.95%，主要原因是北海市市政管理局拨入创建全国文明城市经费（2021年创城经费）。

4.住房保障支出33.74万元：主要用于缴纳在职人员住房公积金。

较2021年度决算数增加6.13万元，增长22.22%，主要原因是增加2名在职人员及提高了公积金基数。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0。

6.年末结转和结余144.82万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少14.32万元，下降8.9%，主要原因是2022年上缴盘活财政资金及北海市餐厨垃圾处理工程PPP项目支出。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市环境卫生管理处2022年度一般公共预算财政拨款支出765.57万元，较2021年度决算数减少180.69万元，下降19.1%。其中：基本支出731.83万元，项目支出33.73万元。

北海市环境卫生管理处2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为888.86万元，支出决算为765.57万元，完成年初预算的86.13%。

（一）其他共产党事务支出（项）年初预算为0.3万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，主要原因是疫情影响没有举办退体党员活动。经费主要用于退休党支部的活动支出。

（二） 事业单位医疗（项）年初预算为22.49万元，支出决算为21.14万元，完成年初预算的93.99%，主要用于在职人员医疗保险。

（三）行政运行（项）年初预算为6.08万元，支出决算为6.08万元，完成年初预算的100%。主要用于工会经费。

（四）一般行政管理事务（项）年初预算为539.64万元，支出决算为669.57万元，完成年初预算的124.08%，主要原因是增加两名在职人员经费、离退休人员生活补助及死亡人员抚恤金等。主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、公务用车运行维护费及其他商品服务支出，改革前获得荣誉改革后退休人员补助、工会经费、工伤保险、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、工资性支出（基本工资）、基础性绩效工资、奖励性绩效工资、离退休人员生活补贴、其他工资福利支出（遗属抚养费）、失业保险、物业服务补贴、职工健康体检费、职业年金。

（五）城乡社区环境卫生支出（项）年初预算为196.98万元，支出决算为35.04万元，完成年初预算的17.79%，主要原因是调整“春节、环卫节慰问经费”预算及受疫情影响餐厨项目没有按时运营。主要用于春节和环卫节慰问、环卫管理经费、猪粪组人员生活补助、生活垃圾分类项目等。

（六）住房公积金（项）年初预算为36.46万元，支出决算为33.74万元，完成年初预算的92.54%。主要用于缴纳在职人员住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出708.23万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出418.62万元，完成年初预算的132.87%。主要原因是绩效工资增量没有预算，增加了人员经费。

（二）商品和服务支出23.6万元，完成年初预算的86.44%。主要是受疫情影响培训费、会议费、公务用车运行费及接待费等没用完。

（三）对个人和家庭的补助289.61万元，完成年初预算的113.03%。主要原因是增加死亡人员抚恤金等。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

北海市环境卫生管理处2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    北海市环境卫生管理处2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

北海市环境卫生管理处2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

北海市环境卫生管理处2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.58万元，完成年初预算的88.17%，比上年增加0.7万元，增长了24.3%，主要原因是公务用车运行支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算为3.58万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出3.58万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出3.58万元，完成年初预算的96.7%，比上年增加0.8万元，增长了28.78%，原因是公务用车运行支出增加。主要用于巡查车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年北海市环境卫生管理处开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出3.58万元，平均每辆1.19万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%， 比上年减少0.1万元，下降了100%，原因是受疫情影响，接待批次及人次都减少。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

北海市环境卫生管理处2022年度机关运行经费支出23.6万元，比年初预算数减少3.7万元，降低13.5%，比上年决算数增加0.36万元，增长1.5%。主要原因是落实过紧日子要求压减培训费、会议费、接待费等支出。

（二）政府采购支出情况说明

北海市环境卫生管理处2022年度政府采购支出总额859.68万元，其中：政府采购货物支出859.68万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车7辆（其中4辆已移交城区使用），其他用车主要是用于巡查一县三区环境卫生；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目9个，共涉及资金 102.309万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。

组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出   33.73万元，政府性基金预算支出0万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果

（1）环卫管理经费

“环卫管理经费”该项目预算资金为6万元，实际支出3.15万元，项目自评得分95.26分，自评等级为一等。完成全市（含海城区、银海区、铁山港区、合浦县及涠洲岛）环境卫生指导、监督、考核。确保北海市环境卫生整洁，环卫设施达到部颁标准，倡导低碳生活、提升城市文明水平。

（2）原猪粪组10位老同志生活费

“原猪粪组10位老同志生活费”该项目预算资金为15.6万元，实际支出14.04万元，项目自评得分99分，自评等级为一等。完成发放原猪粪组9位老同志的生活补助。让老同志感受到市委、市政府的关怀。

（3）春节、环卫节慰问经费

“春节、环卫节慰问经费”该项目预算资金为110万元，实际支出16.04万元，项目自评得分91.46分，自评等级为一等。在春节及环卫节期间，完成对市直环卫工人及各辖区环卫工人代表的慰问。通过慰问，传达上级领导对环卫工人的关爱。

（4）生活垃圾分类项目

“生活垃圾分类”该项目预算资金为1万元，实际支出0.5万元，项目自评得分95分，自评等级为一等。该笔经费主要用于支付生活垃圾分类教育基地水电费。推行垃圾分类是实现生活垃圾“减量化、资源化、无害化”的重要基础，也是倡导低碳生活的必然要求，有助于提升城市整体文明水平。

（5）绩效工资增量

“绩效工资增量”该项目年中预算调整资金为63.979万元，实际支出63.979万元，项目自评得分100分，自评等级为一等。是财政统一调整的项目，完成了发放29人2021年的绩效工资增量。让职工感受到市委、市政府的关怀。

（6）北海市市直机关事业单位退休干部春节慰问金

“北海市市直机关事业单位退休干部春节慰问金”该项目年中预算调整资金为4.6万元，实际支出4.6万元，项目自评得分100分，自评等级为一等。是财政统一调整的项目，完成发放2022年春节退休干部慰问金。主要用于2022年春节发放23名退休干部慰问金，每人2000元。让退休干部感受到市委、市政府的关怀。

（7）离退休干部党组织工作经费

“离退休干部党组织工作经费”该项目预算资金为0.3万元，实际支出0万元，项目自评得分0分，自评等级为四等，主要是受疫情影响没有举办活动。

（8）北海市餐厨垃圾处理工程

   该项目年初预算资金为157.38万元，已调减指标131.38万元，调整后预算26万元（预留2022年11-12月份经费），实际支出0万元，项目自评得分0分，自评等级为四等，该笔资金是餐厨垃圾处理工程PPP项目的运营补贴经费，2022年受疫情影响，项目没有按预期进行试运行，经费没有支出。

（9）北海市餐厨垃圾处理工程--PPP项目运营经费

该项目不参与2022年度绩效评价。年中预算调整资金为172.56万元，实际支出0万元，该笔资金是2022年12月30日自治区下拨的补贴运营经费，因下拨时间晚，且受疫情影响，项目没有按预期进行试运行，经费没有支出，已结转到2023年度。

3.自评发现的问题和改进措施

北海市环境卫生管理处在编制预算与执行中，不断建立健全预算绩效管理组织机构和制度体系，有效开展预算支出事前绩效评估工作，实施绩效目标及运行跟踪监控管理工作，深入开展财政支出绩效评价，对部门整体支出和项目支出进行自查自评，发现我单位在预算资金执行率方面仍有待加强。2022年，9个项目中存在4个项目预算执行率低于50%的情况。2023年，我单位将继续加强预算编制准确性，提高资金执行效率。通过加强日常财务管理，督促指导、及时下发工作提示提醒各项目负责人加快项目实施进度，切实提高资金使用效率。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入北海市财政预决算管理的“三公”经费，是指北海市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2023年9月11日