北海市环境卫生管理处2023年度单位决算

目    录

第一部分：北海市环境卫生管理处概况

一、单位主要职能

二、单位构成

第二部分：北海市环境卫生管理处2023年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市环境卫生管理处2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：北海市环境卫生管理处概况

一、单位主要职能

北海市环境卫生管理处负责城市市容和环境卫生的发展规划并组织建设，负责城市市容和环境卫生的监督、考核，负责生活垃圾分类指导、监管和考评工作，负责生活垃圾无害化处理监管。
    （一）负责贯彻执行国家、自治区和市有关城市市容环境卫生管理的法律、法规及要求。
    （二）负责制定城市中长期市容和环境卫生发展规划，组织实施环卫基础设施建设。
    （三）负责制定城市市容和环境卫生监督考核标准和城市环境卫生管理办法，制定环卫作业工作规程、规范、标准。
    （四）负责对全市环境卫生的指导、协调、监督、检查、考核。
    （五）负责开展环卫科研与监测，人才培训和业务评比活动。
    （六）负责市生活垃圾无害化处理监管。

二、单位构成

1.机构设置

北海市环境卫生管理处为北海市市政管理局下属副处级全额拨款一类事业单位。内设机构为6个科室，分别是办公室、人教科、市容环境管理科、环卫发展科、环卫质量管理科、生活垃圾分类管理科。下辖一个独立法人单位北海市白水塘生活垃圾处理厂。

2.人员构成情况

经市委编办核定北海市环境卫生管理处编制32人，其中干部29人，工勤人员3人，现有在职在编人员30人，其中干部27人，工勤人员3人，空编2名，退休人员276人，另有猪粪组老同志8人。

第二部分：北海市环境卫生管理处2023年度单位决算报表

具体表格详见附件1：北海市环境卫生管理处2023年度单位决算公开表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市环境卫生管理处2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）北海市环境卫生管理处2023年度总收入1124.54万元，其中本年收入1002.2万元, 较2022年度决算数减少645.42万元，下降36.5 %。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入987.96万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加212.35万元，增长27.4%，主要原因是在职人员增加5人、增加项目款2021年创城工作基础设施补短板（果皮箱）质量保证金（尾款）。

2.政府性基金预算财政拨款收入13.1万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加13.1万元，主要原因是增加项目款2023年第四批新增政府专项债券资金（市环卫处）。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0.62万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少859.19万元，下降99.9%，主要原因是2022年市政局拨入2021年创城经费859.18万元。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余122.35万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少12.19万元，下降9.1%，主要原因是上缴盘活财政存量资金。

（二）北海市环境卫生管理处2023年度总支出1124.54万元，其中本年支出1003.48万元, 较2022年度决算数减少621.66万元，下降38.3%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）47.7万元：主要用于基层党组织及退休党支部的活动经费及在职人员11-12月工资。

较2022年度决算数增加41.23万元，增长637.2%，主要原因是在职人员11-12月工资列在一般公共服务支出。

2.卫生健康支出17.9万元：主要用于在职人员医疗保险。

较2022年度决算数减少3.24万元，下降15.3%，主要原因是医疗保险基数下降。

3.城乡社区支出865.96万元：主要用于在职人员伙食补助；办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、公务用车运行维护费及其他商品服务支出；改革前获得荣誉改革后退休人员补助、工会经费、工伤保险、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、工资性支出（基本工资）、基础性绩效工资、奖励性绩效工资、离退休人员生活补贴、其他工资福利支出（遗属抚养费）、失业保险、物业服务补贴、职工健康体检费、职业年金；春节环卫节慰问、环卫管理经费、猪粪组人员生活补助、2021年创城工作基础设施补短板（果皮箱）质量保证金（尾款）等。

较2022年度决算数减少697.83万元，下降44.6%，主要原因是2022年市政局拨入北海市市政管理局拨入创建全国文明城市经费（2021年创城经费）。

4.住房保障支出32.51万元：主要用于缴纳在职人员住房公积金。

较2022年度决算数减少1.23万元，下降3.6%，主要原因是公积金基数下降。

5.其他支出26.44万元：主要用于预发在职人员2022年绩效工资增量。

较2022年度决算数增加26.44万元，主要原因是预发在职人员2022年绩效工资增量列入其他支出。

    6.社会保障和就业支出7.54万元：主要用于陈亚姑抚恤金。

较2022年度决算数增加7.54万元，主要原因是陈亚姑抚恤金列入社会保障和就业支出。

7.农林水支出5.43万元：主要用于工会经费。

较2022年度决算数增加5.43万元，主要原因是工会经费列入农林水支出。

8.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0。

9.年末结转和结余121.07万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少23.75万元，下降16.4%，主要原因是2023年上缴盘活财政资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市环境卫生管理处2023年度一般公共预算财政拨款支出989.5万元，较2022年度决算数增加223.93万元，上升29.3%。其中：基本支出908.38万元，项目支出81.12万元。

北海市环境卫生管理处2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为647.73万元，支出决算为987.96万元，完成年初预算的152.5%。

（一）其他共产党事务支出（项）年初预算为0.3万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的50%，主要用于退休党支部的活动支出。

（二） 事业单位医疗（项）年初预算为20.08万元，支出决算为17.9万元，完成年初预算的89.1%，主要用于在职人员医疗保险。

（三）行政运行（项）年初预算为0万元，支出决算为47.18万元，完成年初预算的100%。主要用于在职人员工资。

（四）一般行政管理事务（项）年初预算为530.65万元，支出决算为771.38万元，完成年初预算的145.4%，主要原因是增加六名在职人员经费及死亡人员抚恤金等。主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、公务用车运行维护费及其他商品服务支出，改革前获得荣誉改革后退休人员补助、工会经费、工伤保险、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、工资性支出（基本工资）、基础性绩效工资、奖励性绩效工资、离退休人员生活补贴、其他工资福利支出（遗属抚养费）、失业保险、物业服务补贴、职工健康体检费、职业年金。

（五）城乡社区环境卫生支出（项）年初预算为764.14万元，支出决算为80.97万元，完成年初预算的10.6%，主要原因是增加2021年创城工作基础设施补短板（果皮箱）质量保证金（尾款）等。主要用于春节和环卫节慰问、环卫管理经费、猪粪组人员生活补助、2021年创城工作基础设施补短板（果皮箱）质量保证金（尾款）等。

（六）住房公积金（项）年初预算为32.56万元，支出决算为32.51万元，完成年初预算的99.8%。主要用于缴纳在职人员住房公积金。

（七）其他支出（项）年初预算为0万元，支出决算为26.44万元，完成年初预算的100%。主要用于发放在职人员预发2022年绩效工资增量。

（八）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为7.54万元，主要用于陈亚姑抚恤金。

（九）事业运行（项）年初预算为5.43万元，支出决算为5.43万元，完成年初预算的100%。主要用于工会经费。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出908.38万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出504.22万元，完成年初预算的164%。主要原因是绩效工资增量没有预算，增加了人员经费。

（二）商品和服务支出24.14万元，完成年初预算的90.6%。主要是培训费、会议费及接待费等没用完。

（三）对个人和家庭的补助380.03万元，完成年初预算的152.1%。主要原因是增加死亡人员抚恤金等。

    四、2023年度政府性基金支出决算情况

北海市环境卫生管理处2023年度政府性基金支出13.61万元，较2022年度决算数增加13.61万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出13.61万元。

北海市环境卫生管理处2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为13.61万元。主要原因是增加2023年第四批新增政府专项债券资金（市环卫处）

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

北海市环境卫生管理处2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

北海市环境卫生管理处2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.84万元，完成年初预算的94.6%，比上年增加0.26万元，增长了7.3%，主要原因是公务用车运行支出及接待费的增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算为3.7万元，公务接待费支出决算0.14万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出3.7万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出3.7万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.12万元，增长了3.9%，原因是公务用车运行支出增加。主要用于巡查车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年北海市环境卫生管理处开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出3.7万元，平均每辆1.23万元。

（三）公务接待费支出0.14万元，完成年初预算的38.9%， 比上年增加0.14万元，原因是接待批次及人次都增加。国内公务接待批次1次，人次12次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2023年度北海市环境卫生管理处没有机关运行经费支出，事业运行经费支出24.14万元，比年初预算数减少2.51万元，降低9.4%，比上年决算数增加0.54万元，增长2.3%。主要原因是落实过紧日子要求压减培训费、会议费、接待费等支出。

（二）政府采购支出情况说明

北海市环境卫生管理处2023年度政府采购支出总额6.11万元，其中：政府采购货物支出3.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.89万元。授予中小企业合同金额5.73万元，占政府采购支出总额的93.7%，其中：授予小微企业合同金额5.73万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的86.9%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车7辆（其中4辆已移交城区使用），其他用车主要是用于巡查一县三区环境卫生；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目7个，共涉及资金 634.62万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。

组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出   145.08万元，政府性基金预算支出13.61万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果

（1）环卫管理经费

“环卫管理经费”该项目预算资金为6万元，实际支出4.14万元，项目自评得分94.89分，自评等级为一等。完成全市（含海城区、银海区、铁山港区、合浦县及涠洲岛）环境卫生指导、监督、考核。确保北海市环境卫生整洁，环卫设施达到部颁标准，倡导低碳生活、提升城市文明水平。

（2）原猪粪组老同志生活费

“原猪粪组老同志生活费”该项目预算资金为14.04万元，实际支出12.48万元，项目自评得分96.67分，自评等级为一等。完成发放原猪粪组老同志的生活补助。让老同志感受到市委、市政府的关怀。

（3）春节、环卫节慰问经费

“春节、环卫节慰问经费”该项目预算资金为19.7万元，实际支出19.52万元，项目自评得分99.91分，自评等级为一等。在春节及环卫节期间，完成对市直环卫工人及各辖区环卫工人代表的慰问。通过慰问，传达上级领导对环卫工人的关爱。

（4）绩效工资增量（结算）

“绩效工资增量（结算）”该项目年中预算调整资金为38.67万元，实际支出38.67万元，项目自评得分100分，自评等级为一等。是财政统一调整的项目，完成了发放30人2022年的绩效工资增量。让职工感受到市委、市政府的关怀。

（5）离退休干部春节慰问经费

“离退休干部春节慰问经费”该项目年中预算调整资金为4.6万元，实际支出4.6万元，项目自评得分100分，自评等级为一等。是财政统一调整的项目，完成发放2023年春节退休干部慰问金。主要用于2023年春节发放23名退休干部慰问金，每人2000元。让退休干部感受到市委、市政府的关怀。

（6）离退休干部党组织工作经费

“离退休干部党组织工作经费”该项目预算资金为0.3万元，实际支出0.15万元，项目自评得分93分，自评等级为一等，主要是年中压减预算0.15万元。

（7）北海市餐厨垃圾处理工程--PPP项目运营经费

该项目年初预算资金为570.18万元，实际支出0万元，项目自评得分0分，自评等级为三等，该笔资金是餐厨垃圾处理工程PPP项目的运营补贴经费，项目进度没有按预期进行试运行，经费没有支出。

（8）购买保安服务

“购买保安服务”该项目预算资金为14.4万元，实际支出10.2万元，项目自评得分95.08分，自评等级为一等。该笔资金是聘请4名保安确保办公的安全。

（9）绩效工资增量（按月预发）

“绩效工资增量（按月预发）”该项目预算资金为31.04万元，实际支出31.04万元，项目自评得分100分，自评等级为一等。完成了30人2023年绩效工资增量（按月预发）的发放。

（10）购空调、电脑、打印机等办公用品

“购空调、电脑、打印机等办公用品”该项目预算资金为10万元，实际支出3.02万元，项目自评得分91.02分，自评等级为一等。完成了部分办公设备的采购，后因采购备案财政没有审批没办法完成余下采购。

（11）2023年第四批新增政府专项债券资金（市环卫处）

“2023年第四批新增政府专项债券资金（市环卫处）”该项目年中预算调整资金为13.61万元，实际支出13.61万元，项目自评得分100分，自评等级为一等。是财政统一调整的项目，支付了2021年创城工作基础设施补短板（分类桶）质量保证金（尾款）。

（12）2021年创城工作基础设施补短板（果皮箱）质量保证金（尾款））

“2021年创城工作基础设施补短板（果皮箱）质量保证金（尾款））”该项目年中预算调整资金为31.61万元，实际支出31.61万元，项目自评得分100分，自评等级为一等。是财政统一调整的项目，支付了2021年创城工作基础设施补短板（果皮箱）质量保证金（尾款）。

3.自评发现的问题和改进措施

北海市环境卫生管理处在编制预算与执行中，不断建立健全预算绩效管理组织机构和制度体系，有效开展预算支出事前绩效评估工作，实施绩效目标及运行跟踪监控管理工作，深入开展财政支出绩效评价，对部门整体支出和项目支出进行自查自评，发现我单位在预算资金执行率方面仍有待加强。2023年，12个项目中存在3个项目预算执行率低于50%的情况。2024年，我单位将继续加强预算编制准确性，提高资金执行效率。通过加强日常财务管理，督促指导、及时下发工作提示提醒各项目负责人加快项目实施进度，切实提高资金使用效率。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入北海市财政预决算管理的“三公”经费，是指北海市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。