北海市林业局2022年度部门决算

第三部分：北海市林业局2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入6380.31万元，其中本年收入6380.31万元, 较2021年度决算数增加6380.31万元，增长100%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6377.28万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加6377.28万元，增长100%，主要原因是林业局为本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报，2022年中进行指标划转。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，零增长。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，零增长。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，零增长。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，零增长。

6.其他收入3.03万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加3.03万元，增长100%。主要原因是本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报，2022年中进行指标划转。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，零增长。

8.上年结转和结余118.95万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加118.95万元，增加100%，主要原因是本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报，2022年中进行指标划转。

（二）本部门2022年度总支出6385.58万元，其中本年支出6385.58万元, 较2021年度决算数增加4073.92万元，增长176.23%。其中基本支出1195.87万元，项目支出5189.71万元。具体支出如下：

1.一般公共服务支出34.95万元：主要用于一般行政管理事务、其他一般公共服务支出，较2021年度决算数增加34.95万元，增长100%，主要原因是本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报。

2.社会保障和就业支出84.77万元：主要用于事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出，较2021年度决算数增加84.77万元，增长100%，主要原因是本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报。

3.卫生健康支出25.69万元：主要用于行政单位医疗、事业单位医疗，较2021年度决算数增加25.69万元，增长100%，主要原因是本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报。

4.农林水支出1201.84万元:主要用于行政运行、一般行政管理事务、事业机构、森林资源培育、技术推广与转化、森林资源管理、森林生态效益补偿、动植物保护、湿地保护、其他林业和草原支出，较2021年度决算数增加1201.84万元，增长100%，主要原因是本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报。

5.自然资源海洋气象等支出4788.37万元：主要用于行政运行、一般行政管理事务、自然资源利用与保护、事业运行、其他自然资源事务支出，较2021年度决算数增加4788.37万元，增长100%，主要原因是本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报。

6.住房保障支出49.23万元：主要用于住房公积金，较2021年度决算数增加49.23万元，增长100%，主要原因是本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报。

7.灾害防治及应急管理支出200.73万元：主要用于森林草原防灾减灾，较2021年度决算数增加200.73万元，增长100%，主要原因是本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报。

（三）结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，零增长。

（四）年末结转和结余113.69万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加113.69万元，增长100%，主要原因是本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市林业局2022年度一般公共预算财政拨款支出6381.57万元，较2021年度决算数增加6381.57万元，增长100 %。其中：基本支出 1195.87万元，项目支出5185.70万元。

北海市林业局2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2229.65万元，支出决算为6381.57万元，完成年初预算的286.21%。

（一）一般公共服务支出年初预算为9.72万元，支出决算为46.16万元，完成年初预算的474.90%。主要用于一般行政管理事务及其他一般公共服务支出。预决算差异原因是本年度为新增部门决算，2021年与自然资源局合并上报，2022年中进行指标划转以及新增人员追加经费。

（二）社会保障和就业支出年初预算为105.45万元，支出决算为84.77万元，完成年初预算的80.39%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。预决算差异原因是湿地公园管理处养老保险的基数没有调整，所以造成年初预算没有完成。

（三）卫生健康支出年初预算为32.29万元，支出决算为25.69万元，完成年初预算的79.56%，主要用于行政单位医疗及事业单位医疗支出。预决算差异原因是湿地公园管理处医疗保险的基数没有调整，所以造成年初预算没有完成。

（四）农林水支出年初预算814.72万元，支出决算为1196.25万元，完成年初预算的146.82%，主要用于行政运行、一般行政管理事务、事业机构、森林资源培育、动植物保护、湿地保护、其他林业和草原支出。预决算差异原因是林业局2022年从自然资源局分设，指标划转及追加项目经费。

（五）自然资源海洋气象等支出年初预算1215.10万元，支出决算为4778.75万元，完成年初预算的393.28%。主要用于行政运行、自然资源利用与保护、事业运行。预决算差异原因是2022年海洋生态保护修复资金追加使用。

（六）住房保障支出年初预算为52.37万元，支出决算为49.23万元，完成年初预算的94%。

（七）灾害防治及应急管理支出年初预算为0元，支出决算为200.73万元，主要用于广西北海市森林火灾高风险区综合治理工程项目（2021年中央基建投资），预决算差异原因是年中追加项目支出经费。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1195.87万元，支出具体情况如下：

（一）人员经费1125.48万元，其中：工资福利支出1067.72万元、对个人和家庭的补助57.76万元，完成年初预算的106.53%。主要原因是人员经费提高，各项缴费提高。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭生活补助等。

（二）公用经费70.39万元，其中商品和服务支出69.41万元、资本性支出0.98万元，完成年初预算的81.85%。主要包括：办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、其他交通费用、工会经费、办公设备购置等。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

林业局2022年度政府性基金支出0万元，没有政府性基金收入，也无政府性基金预算安排的支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

林业局2022年国有资本经营预算支出0万元，没有国有资本经营预算收入，也无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.24万元，完成年初预算的57.88%，比上年增加2.24万元，增长100%，主要原因是本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.92万元，公务接待费支出决算0.32万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算无因公出国（境）费安排；

（二）公务用车购置及运行费支出1.92万元。其中：

公务用车购置支出0万元，零增长，原因是年初预算无公务用车购置支出安排。

公务用车运行支出1.92万元，完成年初预算的57.14%，比上年增加1.92万元，增长100%，原因是本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报。主要用于开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，林业局及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出1.92万元，平均每辆0.64万元。

（三）公务接待费支出0.32万元，完成年初预算的61.54%， 比上年增加0.32万元，增长100%，原因是本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报。国内公务接待批次4次，累计29人次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出70.39万元，比年初预算数减少15.61万元，降低18.15%，比上年决算数增加70.39万元，增长100%。比2021年增加70.39万元，增长100%，主要原因是：本年度新增部门决算，2021年度与自然资源局合并上报。支出数比年初预算数减少主要原因是：资产运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减运行经费支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额917.21万元，其中：政府采购货物支出126.43万元、政府采购工程支出148.21万元、政府采购服务支出642.57万元。授予中小企业合同金额343.14万元，占政府采购支出总额的37.41%，其中：授予小微企业合同金额142.41万元，占授予中小企业合同金额的41.5%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的13.78%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的16.16%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的70.06%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目64个，共涉及资金 5185.7万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2022年度无政府性基金预算项目；无国有资本经营预算项目。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，决算项目中自评评定分别为一等34个，二等18个，三等6个，四等6个。重点项目绩效目标完成情况：

一是其他政府向社会购买公共服务事项（北海市防护林场运转类经费），项目支出进度率为100%，已完成年度工作任务，管理国有林场，做好全市海防林建设的指导和技术培训，辖区生态公益林护林防火、森林病虫害防治；做好广西北海红树林良种繁育基地的管理，红树林种苗繁育和技术推广；做好北海湿地生态系统定位研究站的建设管理；做好冠头岭森林公园的规划、建设、公园内森林资源保护监督管理、林业生态文明建设、陆生野生动物资源的保护和开发利用、安全生产，绩效目标已完成。

二是其他政府向社会购买公共服务事项（北海市苗圃运转类），项目支出进度率为100%，已完成年度工作任务，管理国有苗圃，抚育园林树木，做好森林防护、病虫害防治，任务完成率达到90%以上，绩效目标已完成。

三是其他政府向社会购买公共服务事项(北海市营盘林场运转类经费)，项目支出进度率为100%，已完成年度工作任务，培育和保护森林资源（其中国家级生态林1570亩），维护国家生态安全和木材安全，保证国有森林资源稳定增长，绩效目标已完成。

四是其他政府向社会购买公共服务事项（北海市防护林场项目类经费）年度绩效目标：项目资金支出率达到90%。由于财政国库资金紧张，北海市防护林场苗圃良种苗木培育及管护项目55万元的项目进度款仅支付30%，剩余工程款尚未支付，总项目资金支出金额为172.52万元，支出率达82.15%，绩效目标完成91.28%。

五是2022年海洋生态修复项目，我局积极配合海洋局实施项目工作，组织开展北海市红树林修复项目，全年完成红树林营造面积148.72公顷，修复红树林面积490.48公顷，超额完成绩效考核任务。

六是广西北海市森林火灾高风险区综合治理工程项目，6月已完成项目招投标工作，10月已完成森林防火队伍装备采购，12月已完成森林防火专业队营房建设前期工作，预警监测系统已开工建设，已完成绩效考核任务。

七是广西北海滨海国家湿地公园管理处2022年北海市红树林修复项目资金，预算执行率为72.8%。项目内容：种植红树林2.92公顷。该项目实施内容已全部完成，完成种植树林面积2.92公顷，目前项目处于管护期。

八是广西北海滨海国家湿地公园管理处红树林湿地物种多样性保护与恢复示范项目资金——湿地公园中冠沙区原60亩虾塘及地上附着物补偿款，2022年执行率为88.17%。项目内容：完成湿地公园中冠沙原60亩虾塘及地上附着物补偿，推进2020年海岸带修复项目实施，已完成绩效目标。

九是广西北海滨海国家湿地公园管理处有害生物防治和保护宣教工程等项目，项目执行率为100%。项目内容：完成空气质量实时监测系统采购安装2套，完成清理湿地公园外来入侵物种互花米草，已完成绩效目标。

发现的主要问题及原因：其他政府向社会购买公共服务事项（北海市营盘林场运转类经费-非税安排），项目支出进度率为0%，未能完成支出进度，主要原因如下：2022年营盘林场已上缴非税收入53.18万元，但年内未能申请使用；铁山港区法院从该场非税收入主要来源的北海市林业投资发展有限公司截取林地租金37.88万元；部分林地租金未能收缴。

下一步改进措施：一是年初科学合理编制项目绩效目标；二是跟踪预算执行进度，加强对预算执行过程的控制和结果的反馈；三是对预算执行差异及时分析成因，及时调整，促进预算目标的全面完成。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。