广西北海滨海国家湿地公园管理处2022年度单位决算

目    录

第一部分：广西北海滨海国家湿地公园管理处概况

一、单位主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西北海滨海国家湿地公园管理处2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西北海滨海国家湿地公园管理处2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西北海滨海国家湿地公园管理处概况

一、主要职能

本单位主要负责广西北海滨海国家湿地公园的建设与维护管理；贯彻落实湿地保护的法律法规和履行国际公约；监督管理湿地保护与恢复建设；湿地动植物资源调查、动态监测；湿地动植物资源、水质水体安全的依法保护；宣传普及湿地保护知识等。

二、部门决算单位构成

广西北海滨海国家湿地公园管理处系隶属于北海市林业局的正科级公益一类事业单位，内设综合部、规划部、宣教部、生产部、科研监测部、计财部，核定编制数为12名，核定领导职数3名，其中主任1名，副主任2名。年末实有在职人员34人，其中：实有在编人员12人，实有控编人员10人，临聘人员12人。另有退休人员2人，均在市社保局领取退休金。

第二部分：广西北海滨海国家湿地公园管理处2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

（具体表格详见附件）

第三部分：广西北海滨海国家湿地公园管理处2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入1,031.40万元，其中本年收入912.45万元, 较2021年度决算数减少565.33万元，下降38.26%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入909.41万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少565.22万元，下降38.33%，主要原因是湿地保护预算项目收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。2021年度及2022年度均无此项收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。2021年度及2022年度均无此项收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。2021年度及2022年度均无此项收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。2021年度及2022年度均无此项收入。

6.其他收入3.031万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少0.119万元，下降3.8%，主要原因是2022年其他收入减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。2021年度及2022年度均没有使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余118.95万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加22.41万元，增长23.21%，主要原因是职工社保年初预算生成基数较大，实际支出社保基数未调整，造成人员经费结余增加。

（二）本单位2022年度总支出1,031.40万元，其中本年支出923.66万元, 较2021年度决算数减少531.71万元，下降36.53%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）9.79万元：主要用于本单位职工工资福利支出，较2021年度决算数增加9.79万元，主要原因是2021年没有安排一般公共服务支出。

2.社会保障和就业支出（类）15.99万元：主要用于本单位按照国家政策规定的机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出和事业单位离退休费用支出。较2021年度决算数增加6.93万元，增长76.49%，主要原因是2022年将机关事业单位职业年金缴费支出和事业单位离退休费用支出纳入社会保障和就业支出，而2021年没将这两笔费用纳入该类支出。

3.卫生健康支出（类）4.63万元：主要用于本单位在职人员按照国家政策规定的行政事业单位医疗保障支出。较2021年度决算数增加0.52万元，增长12.65%，主要原因是2022年新招聘1名职工，故事业单位医疗保险支出有所增加。

4.农林水支出（类）180.44万元：主要用于本单位开展湿地保护项目支出。较2021年度决算数增加31.83万元，增长21.42%，主要原因是湿地保护预算项目支出增加。

5.自然资源海洋气象等支出（类）697.73万元：主要用于本单位按照国家政策规定的自然资源事业运行及其他自然资源事务方面的支出。较2021年度决算数减少295.91万元，下降29.78%，主要原因2022年自然资源事务预算项目支出减少。

6.住房保障支出（类）15.08万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2021年度决算数增加1.27万元，增长9.2%，主要原因是住房公积金基数调整增加。

7.年末结转和结余107.74万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少11.21万元，下降9.42%，主要原因是2021年末结转至2022年的项目资金已完成支出，但2022年社保基数未调整，造成基本支出结余较多。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出919.66万元，较2021年度决算数减少527.01万元，下降36.43%。其中：基本支出244.85万元，项目支出674.81万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为388.67万元，支出决算为919.66万元，完成年初预算的  236.62%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为9.79万元，主要用于本单位2022年追加财政预留经费发放职工工资福利支出，故年初预算未安排该类支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为36.68万元，支出决算为15.99万元，完成年初预算的43.59%。主要用于本单位在职人员按照国家政策规定的机关事业单位基本养老保险缴费支出。未完成年初预算支出原因是年初预算生成基数较大，养老保险实际支出基数未调整，故造成未完成年初预算的情况。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为11.23万元，支出决算为4.63万元，完成年初预算的41.23%。主要用于本单位在职人员按照国家政策规定的行政事业单位医疗保障支出。未完成年初预算支出原因是年初预算生成基数较大，医疗保险实际支出基数未调整，故造成未完成年初预算的情况。

（四）农林水支出（类）年初预算为85万元，支出决算为176.43万元，完成年初预算的207.56%。主要用于本单位开展湿地保护项目支出。超额完成年初预算支出主要是因为2022年增加了2021年中央财政林业发展资金项目和2020年海岸带保护修复项目中央资金等项目支出110万元。

（五）自然资源海洋气象等支出（类）年初预算为237.55万元，支出决算为697.73万元，完成年初预算的293.72%。主要用于本单位按照国家政策规定的自然资源事业运行及其他自然资源事务等方面的支出。超额完成年初预算支出原因是因为2022年增加了红树林湿地物种多样性保护与恢复示范项目资金—湿地公园中冠沙区原60亩虾塘及地上附着物补偿款、2022年北海市红树林修复项目资金和广西北海滨海国家湿地公园有害生物防治和保护宣教工程等项目资金支出460.88万元。

（六）住房保障支出（类）年初预算为18.21万元，支出决算为15.08万元，完成年初预算的82.81%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。未完成年初预算支出原因为2022年住房公积金基数未调整。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出244.85万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出224.09万元，完成年初预算的99.15%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等支出。

（二）商品和服务支出16.11万元，完成年初预算的71.38%。主要用于办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等支出。未完成年初预算主要是因为项目经费解决了部分商品和服务支出。

（三）对个人和家庭的补助3.67万元，完成年初预算的7%。主要用于生活补助、其他对个人和家庭的补助支出等支出。未完成年初预算主要是因为年初预算包含了控编人员工资福利支出，实际支出时控编人员经费放在工资福利支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本单位2022年度无政府性基金支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2022年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.16万元，完成年初预算的98.8%，比上年增加0.06万元，增长了60%，主要原因是2022年有两次公务接待，2021年只有1次公务接待。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.16万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，全年未发生因公出国（境）费用。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，全年未发生公务用车购置及运行费，原因是本单位没有公务用车。 

（三）公务接待费支出0.16万元，完成年初预算的98.8%， 比上年增加0.06万元，增长60%，原因是2022年有两次公务接待，2021年只有1次公务接待。2022年国内公务接待批次2次，人次15人次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度机关运行经费支出 17.09万元，比年初预算数减少9.88万元，降低36.63%，比上年决算数增加3.79万元，增长28.5 %。主要原因是2022年新招聘了4名职工，产生的机关运行经费相应有所增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额149.53万元，其中：政府采购货物支出0.9万元、政府采购工程支出148.21万元、政府采购服务支出0.42万元。授予中小企业合同金额1.312万元，占政府采购支出总额的0.88%，其中：授予小微企业合同金额1.312万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额为0；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目11个，共涉及资金559.73万元，占一般公共预算项目支出总额的82.95 %。

组织对本单位开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出559.73万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，评价等级为一等的项目有8个，二等的项目有3个。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。