北海市林业科学研究所2024年度单位决算

目    录 

第一部分：北海市林业科学研究所概况

一、单位主要职能

二、决算单位构成

第二部分：北海市林业科学研究所2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市林业科学研究所2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：北海市林业科学研究所概况

一、本单位职责

（一）林业技术研究，促进林业发展

（二）林业技术推广，林业科学研究

二、机构设置情况

本单位为北海市林业局所属二级预算单位，单位性质为财政补助公益一类事业单位，预算编制21人，年未实有在职职工18人，其中高级岗位4人；中级岗位4人；初级岗位5人；管理岗位3人；工勤岗位2人，设置科室：办公室、财务室、生产服务科、科研技术科，遗属生活补助人员1人。

第二部分：北海市林业科学研究所 2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件：北海市林业科学研究所2024年度单位决算公开附表

第三部分：北海市林业科学研究所2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入385.30万元，其中本年收入385.30万元, 较2023年度决算数减少137万元，下降26.23%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入380.47万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少132.23万元，下降25.79%，主要原因是减少自治区林业项目资金收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2023年度决算数减少9.6万元，下降100%，主要原因是减少政府性基金项目收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2023年度决算数持平，无增减变化。

4.事业收入0万元，与2023年度决算数持平，无增减变化。

5.经营收入0万元，与2023年度决算数持平，无增减变化 。

6.其他收入4.83万元，较2023年度决算数增加4.83万元，去年无此项预算收入不可比，主要原因是增加上级补助收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，与2023年度决算数持平，无增减变化。

8.上年结转和结余0万元，与2023年度决算数持平，无增减变化。

（二）本单位2024年度总支出385.30万元，其中本年支出385.30万元，较2023年度决算数减少137万元，下降26.23%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出4.5万元：主要是行政运行，用于工会经费支出。

较2023年度决算数减少0.7万元，下降13.46%，主要原因是缴费基数减少。

2.社会保障和就业支出44.34万元，主要用于单位机关事业单位基本养老保险缴费及机关事业单位职业年金缴费支出。

较2023年度决算数减少13.25万元，下降23.01%，主要原因人员支出减少，缴费基数减少。

3.卫生健康支出13.36万元：主要用于单位事业单位医疗支出。

较2023年度决算数减少1.96万元，下降12.79%，主要原因是人员支出减少，缴费基数减少。

4.农林水支出295.42万元：用于事业机构、森林资源管理及其他林业和草原支出。

较2023年决算数减少108.71万元，下降26.90%，主要原因是减少项目支出。

5.住房保障支出27.68万元：主要用于单位按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。

较2023年度决算数减少1.38万元，下降4.75%，主要原因是人员支出减少，缴费基数减少。

6.结余分配0万元，与2023年度决算数持平，无增减变化。

5.年末结转和结余0万元，与2023年度决算数持平，无增减变化。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市林业科学研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出380.47万元，其中：基本支出368.77万元、项目支出11.7万元，较2023年度决算减少132.23万元，下降25.79%。主要原因是减少项目支出。

北海市林业科学研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为350.01万元，支出决算为380.47万元，完成年初预算的108.7%。

（一）一般公共服务支出年初预算为4.5万元，支出决算为4.5万元，完成年初预算的100%。全是行政运行支出，主要用于工会经费支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为42.70万元，支出决算为44.34万元，完成年初预算103.84%，差异是缴费基数增加，主要用于：

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出29.56万元。

2.机关事业单位职业年金缴费支出14.78万元卫。

（三）卫生健康支出，年初预算为 13.17万元，支出决算为13.36万元，完成年初预算的101.44%，差异是缴费基数增加，主要用于事业单位医疗支出。

（四）农林水支出，年初预算为262.64万元，支出决算为290.59万元，完成年初预算的110.64%，差异是人员经费增加，主要用于：

1.事业机构支出278.89万元。

2.森林资源管理支出11.7万元。

（五）住房保障支出，年初预算为27.01万元，支出决算为27.68万元，完成年初预算的102.48%，差异是缴费基数增加，主要用于单位按照国家政策规定向职工支出的住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出368.77万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出299.29万元，完成年初预算的109.59 %。差异主要是增加人员薪酬支出。 

（二）商品和服务支出24.08万元，完成年初预算的129.39%。差异主要是增加食堂运转费支出。

（三）对个人和家庭的补助45.40万元，完成年初预算的97.43%。差异主要是退休健康体检费减少支出 。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 北海市林业科学研究所2024年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元，较2023年决算数减少9.6万元，下降100%。主要原因是政府性基金项目支出减少。

北海市林业科学研究所2024年度政府性基金支出年初无预算安排。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

北海市林业科学研究所2024年度无国有资本经营预算情况，与2023年度决算数持平，无增减变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.93万元，完成年初预算的98.47%，比上年增加0.14万元，增长7.82%，主要原因是上级交流业务增多，接待费增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.67万元，公务接待费支出决算0.26万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，无年初预算安排，较2023年度决算数持平，无增减变化。

（二）公务用车购置及运行费支出1.67万元。其中：

1.公务用车购置支出0万元，与2023年度决算数和当年年初预算数持平，无增减变化。

2.公务用车运行支出1.67万元，完成年初预算的98.24%，比上年减少0.02万元，下降1.18%，原因是业务用车次数减少。公务用车运行费主要用于市内因公出行以及开展项目业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，北海市林业科学研究所单位开支财政拨款的公务用车保有量为1 辆，全年运行费支出1.67万元，平均每辆1.67万元。

（三）公务接待费支出0.26万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.16万元，增长160%，原因是业务交流接待增加。国内公务接待批次4次，人次30次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

我单位为非参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额2.24万元，其中：政府采购货物支出0.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.64万元。授予中小企业合同金额2.24万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.24万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%；我单位无工程采购预算支出情况。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度部门预算数350.01万元，执行数380.47万元，整体支出绩效自评结果为1等。从自评情况来看，整体支出执行情况良好，追加经费支出主要为基本支出中的人员支出。整体支出中基本支出368.77万元，项目支出11.7万元。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目4个，项目支出总额11.7万元。其中，本级项目1个，本级项目支出11.7万元；转移支付项目3个，转移支付0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：3个项目评为一等，涉及资金91.7万元，占项目总数比例75%，占项目支出总额比例10.86%；1个项目评为二等，涉及资金16万元，占项目总数比例25 %，项目支出总额为0。自评发现的主要问题及原因：一是资金拨付未到位，特别是上级转移资金支付；二个别项目因资金拨付不到位，完成情况未达预期目标。下一步积极协调好资金，争取资金支付到位，完成预期目标。

（2）根据年初设定的绩效目标，林业科学工作经费项目自评得分为100分，1等，项目全年预算数为11.7万元，执行数为11.7万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是聘用人员每日管护时间已完成任务；二是管护质量已达预期目标；三是无重大事故发生。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

四、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

五年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。