广西北海滨海国家湿地公园管理处2024年度单位决算

目    录

第一部分：广西北海滨海国家湿地公园管理处概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西北海滨海国家湿地公园管理处2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西北海滨海国家湿地公园管理处2024年度单位决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西北海滨海国家湿地公园管理处概况

一、本单位职责

（一）负责湿地公园的建设与维护管理；

（二）贯彻落实湿地保护的法律法规和履行国际公约；

（三）监督管理湿地保护与恢复建设；

（四）湿地动植物资源调查、动态监测；

（五）湿地动植物资源、水质水体安全的依法保护；

（六）宣传普及湿地保护知识等。

二、机构设置情况

广西北海滨海国家湿地公园管理处系隶属于北海市林业局的正科级公益一类事业单位，内设综合部、规划部、宣教部、生产部、科研监测部、计财部，核定编制数为12名，核定领导职数3名，其中主任1名，副主任2名。年末实有在职人员23人，其中：实有在编人员11人，实有控编人员12人。另有退休人员2人，均在市社保局领取退休金。

第二部分：广西北海滨海国家湿地公园管理处2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件《广西北海滨海国家湿地公园管理处2024年度单位决算公开表》

第三部分：广西北海滨海国家湿地公园管理处2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入771.33万元，其中本年收入744.98万元, 较2023年度决算数减少243.82万元，下降24.66%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入677.68万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加25.88万元，增长3.97%，主要原因是年中调剂项目预算支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少337万元，下降100%，主要原因是2024年没有安排政府性基金预算财政拨款收入项目。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。2023年度也为0万元，与上年持平，无增减变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。2023年度也为0万元，与上年持平，无增减变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。2023年度也为0万元，与上年持平，无增减变化。

6.其他收入67.31万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数0万元增加67.31万元，上年无此项收入，不可比。主要原因是市林业局拨入资金用于我单位偿还拖欠项目款。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少6.05万元，下降100%，主要原因是过紧日子，厉行节约。

8.上年结转和结余26.35万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少22.59万元，下降46.16%，主要原因是过紧日子，厉行节约。

（二）本单位2024年度总支出771.33万元，其中本年支出759.87万元, 较2023年度决算数减少257.57万元，下降25.32 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）3.4万元：主要用于工会经费支出。较2023年度决算数增加3.4万元，上年无此项支出，不可比。

2.社会保障和就业支出（类）22.05万元：主要用于本单位按照国家政策规定的机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。较2023年度决算数增加5.81万元，增长35.78%，主要原因是社保计缴基数调整增加。

3.卫生健康支出（类）5.98万元：主要用于本单位在职人员按照国家政策规定的行政事业单位医疗保障支出。较2023年度决算数增加1.71万元，增长40.05%，主要原因是医保计缴基数调整增加。

4.节能环保支出（类）300万元：主要用于其他自然生态保护支出。较2023年度决算数增加297万元，增长9900%，主要原因是2024年度追加调剂广西北海金海湾红树林国际重要湿地监测项目支出300万元。

5.农林水支出（类）412.38万元：主要用于事业机构、湿地保护、其他林业和草原支出。较2023年度决算数减少88.99万元，下降17.75%，主要原因是湿地保护预算项目支出减少。

6.住房保障支出（类）16.06万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2023年度决算数增加0.9万元，增长5.94%，主要原因是住房公积金基数调整增加。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。2023年度决算数0万元，无增减变化。

8.年末结转和结余11.46万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少14.89万元，下降56.51%，主要原因是过紧日子，厉行节约。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西北海滨海国家湿地公园管理处2024年度一般公共预算财政拨款支出692.56万元，其中：基本支出277.81万元、项目支出414.75万元，较2023年度决算数增加19.66万元，增长2.92%。主要原因是工资标准及五险一金计缴基数调整增加。

广西北海滨海国家湿地公园管理处2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为452.97万元，支出决算为692.56万元，完成年初预算的152.89%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为3.4万元，年初无预算不可比，主要用于在编人员2024年度工会经费支出。预决算差异主要是因为年终工会经费支出科目调整。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为24.45万元，支出决算为22.05万元，完成年初预算的90.18%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。预决算差异主要是因为社保计缴基数变化造成。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为7.54万元，支出决算为5.98万元，完成年初预算的79.31%，主要用于本单位在职人员按照国家政策规定的行政事业单位医疗保障支出。预决算差异主要是因为医保计缴基数变化造成。

（四）节能环保支出（类）年初预算为0元，支出决算数为300万元，年初无预算不可比，主要用于其他自然生态保护支出。预决算差异主要原因是追加调剂广西北海金海湾红树林国际重要湿地监测项目支出300万元。

（五）农林水支出（类）年初预算为400.58万元，支出决算为345.07万元，完成年初预算的86.14%，主要用于事业机构、湿地保护支出。预决算差异的主要原因是湿地保护项目支出减少。

（六）住房保障支出（类）年初预算为20.41万元，支出决算为16.06万元，完成年初预算的78.69%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。预决算差异的主要原因是公积金计缴基数变化造成。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出277.81万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出255.13万元，完成年初预算的104.81 %。预决算差异主要是2024年职工晋级增资，人员经费支出增加。

（二）商品和服务支出17.63万元，完成年初预算的107.3%。预决算差异主要是2024年清理偿还拖欠账款较多，支出增加。

（三）对个人和家庭的补助4.87万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。

（四）资本性支出0.18万元，年初预算为0万元，年初无预算不可比。预决算差异主要是2024年新增办公设备购置，支出增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西北海滨海国家湿地公园管理处2024年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元、项目支出0万元，较2023年度决算数减少337万元，下降100%，主要原因是2023年度追加调剂款项用于偿还项目欠款，2024年度无此项资金安排。

广西北海滨海国家湿地公园管理处2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，年初无预算不可比。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西北海滨海国家湿地公园管理处2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元、项目支出0万元，2023年度决算数也为0万元，不可比。

广西北海滨海国家湿地公园管理处2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，年初无预算不可比。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，年初预算0.17万元，全年预算数0万元，完成年初预算的0%，无法计算完成全年预算的占比，比上年减少0.15万元，下降100%，主要原因是2024年度没有公务接待安排。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算为0万元，无法计算完成年初预算的占比，上年支出决算数也为0万元，无增减变化，不可比。全年使用财政拨款安排0个单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初预算为0万元，无法计算完成年初预算的占比，上年支出决算数也为0万元，无增减变化，不可比。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，年初预算为0万元，无法计算完成年初预算的占比，上年支出决算数也为0万元，无增减变化，不可比。2024年，广西北海滨海国家湿地公园管理处开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0万元，年初预算0.17万元，全年预算数0万元，完成年初预算的0%，无法计算完成全年预算的占比，比上年减少0.15万元，下降100%，原因是2024年度没有公务接待安排。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为非参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额829.37万元，其中：政府采购货物支出0.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出829.05万元。授予中小企业合同金额221.59万元，占政府采购支出总额的26.72%，其中：授予小微企业合同金额221.59万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程支出0万元，故工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的比例不可比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的26.73%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我单位为北海市林业局的下属单位，不做整体支出绩效自评工作。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目6个，项目支出总额106.88万元。其中，本级项目5个，本级项目支出106.88万元；上级转移支付项目1个，上级转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金106.88万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：

一是部分正在开展的项目，申请的款项未拨付，项目无法推进，导致项目数量指标难以完成；二是已完成的项目申请的资金未拨付，导致资金支付率低。下一步改进措施：一是年初科学合理编制项目绩效目标，加快项目推进，继续与相关部门协调；二是跟踪预算执行进度，加强对预算执行过程的控制和结果的反馈。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，北海市滨海国家湿地公园(冯家江流域)水环境治理工程PPP项目运营期绩效考核服务项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为46.69万元，执行数为46.69万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成绩效考核服务次数4次；二是年底前完成项目内容；三是预算成本控制率为100%。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。