北海市社会保险经办中心2023年度单位决算

目   录

第一部分：北海市社会保险经办中心概况

一、单位主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：北海市社会保险经办中心2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市社会保险经办中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：北海市社会保险经办中心概况

一、主要职能

贯彻执行国家、自治区、北海市关于企业职工养老保险、机关事业单位养老保险、城乡居民养老保险、失业保险、工伤保险、职业年金的法律、法规、规章和政策规定。制定全市企业职工养老保险、机关事业单位养老保险、城乡居民养老保险、失业保险、工伤保险、职业年金经办工作的管理、技术、服务标准并组织实施，对全市社会保险经办机构进行业务指导。按照上级主管部门批准的方案，进行机关事业单位职业年金保值增值具体的运营。负责企业职工养老保险、机关事业单位养老保险、失业保险、工伤保险、职业年金的资金管理和经办管理工作。完成市人力资源和社会保障局交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

2023年，独立编制机构共1个，较上年无变化。

第二部分：北海市社会保险经办中心2023年度部门决算报表

详见附件：北海市社会保险经办中心2023年度部门决算公开附表

第三部分：北海市社会保险经办中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）我中心2023年度总收入3140.34万元，其中本年收入3140.34万元, 较2022年度决算数增加29.1万元，增长0.94%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入3140.34万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加29.1万元，增长0.94%，主要原因是人员绩效因政策调整变动。

2.政府性基金预算财政拨款收入:0万元。较2022年度决算数变动0万元，主要原因是我中心无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数变动0万元，主要原因是我中心无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，较2022年度决算数变动0万元，主要原因是我中心无事业收入。

5.经营收入0万元，较2022年度决算数变动0万元，主要原因是我中心无经营收入。

6.其他收入0万元，较2022年度决算数变动0万元，主要原因是我中心无其他收入。                 

7.使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数变动0万元，主要原因是我中心无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余1.41万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少95.56万元，下降98.54%，主要原因是按照财政要求返还存量资金。

（二）我中心2023年度总支出3129.94万元，其中本年支出3129.94万元, 较2022年度决算数增加20.12万元，增长0.65%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）10.64万元：主要用于工会经费。较2022年度决算数减少34.37万元，下降76.36%，主要原因是该功能分类2022年包含抚恤金、丧葬费和工会经费，2023年仅包含工会经费，因此降幅较大。

2.社会保障和就业支出（类）1220.05万元：主要用于日常社保经办业务费用和代发各类项目，较2022年度决算数减少1709.04万元，减少58.35%，主要原因是2022年企业离退休人员计生费项目1796万元列入社会保障和就业支出类，2023年根据一体化预算系统统一分类该项目列入卫生健康支出类。

3.卫生健康支出（类）1835.38万元：主要用于支付人员医疗保险和代发计生费项目，较2022年度决算数增加1793.15万元，增加4245%，主要原因是2022年企业离退休人员计生费项目1796万元列入社会保障和就业支出类，2023年根据一体化预算系统统一分类该项目列入卫生健康支出类。

4.住房保障支出（类）63.87万元：主要用于支付人员住房公积金，较2022年度决算数减少4.63万元，减少6.75%，主要原因是住房公积金因人员退休，支出金额减少。

5.结余分配0万元，较2022年度决算数变动0万元，主要原因是我中心无结余分配。

6.年末结转和结余11.81万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少86.58万元，下降88%，主要原因是按照财政要求返还存量资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

我中心2023年度一般公共预算财政拨款支出3129.94万元，较2022年度决算数增加20.12万元，增长0.65%其中：基本支出1075.44万元，项目支出2054.51万元。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2754.76万元，支出决算为3129.94万元，完成年初预算的113.62 %。

一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为10.64万元。主要原因工会经费编制预算列社会保障和就业支出类，2023年实际下达列入一般公共服务支出（类）。

社会保障和就业支出（类）年初预算为855.51万元，支出决算为1220.05万元,完成年初预算的142.61%。主要原因是年中追加的在编人员绩效奖金项目、国有企业职教幼教退休教师生活补贴中自治区补助资金项目、企业职工基本养老保险激励奖励资金为自治区拨付资金项目，均未列入年初预算。

卫生健康支出（类）年初预算为1835.38万元，支出决算为1835.38万元，完成年初预算的100%。

住房保障支出（类）年初预算为63.87万元，支出决算为63.87万元，完成年初预算的100%。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

我中心2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1075.44万元，支出具体情况如下：

工资福利支出888.42万元，完成年初预算的155.83%。主要原因是在编人员绩效奖金，不列入年初预算。

商品和服务支出94.01万元，完成年初预算的94.49%。主要原因是厉行节约，控制公用经费支出。

（三）对个人和家庭的补助93.01万元，完成年初预算的96.92%，主要是退休人员去世。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

我中心无政府性基金预算支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

我中心无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.6万元，完成年初预算的93.13%，比上年增加0.19万元，增长了45.45%，主要原因是随着疫情缓解，接待工作较上年有所增长。其中：因公出国（境）0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.6万元。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，上年也未安排预算。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。上年也未安排预算。

（三）公务接待费支出0.6万元，完成年初预算的93.13%，比上年增加0.19万元，增长了45.45%，原因是随着疫情缓解，接待工作较上年有所增长。国内公务接待批次7次，人次52次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

我中心2023年度机关运行经费支出94.01万元，比年初预算数减少5.48万元，降低5.51%，比上年决算数减少2.7万元，降低2.79%。主要原因是：落实过紧日子要求压减公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

我中心2023年度政府采购支出总额32.28万元，其中：政府采购货物支出25.90万元、政府采购服务支出6.38万元。授予中小企业合同金额32.28万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额32.28万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，我中心共有车辆0辆；单位价值100万元以上专用设备3台。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我中心组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目15个，共涉及资金3006.74万元，占一般公共预算项目支出总额的96.06%。我中心2023年度无政府性基金预算项目，不开展政府性基金预算项目支出绩效自评。我中心2023年度无国有资本经营预算项目，不开展国有资本经营预算项目支出绩效自评。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我中心根据年初设定的绩效目标，决算项目中自评评定为一等有11个。项目绩效目标完成情况：一是各项社保工作项目顺利完成，完成100%待遇发放率，完成2023年度社保稽核工作、完成2022年度档案整理，完成2023年度社保政策宣传等社保经办工作。二是城乡居民养老财政补助按时足额配套到位，保障城乡居民养老保险市本级配套补助。三是各项社保代发项目及时足额发放，保障领取待遇人员的权益。

发现的主要问题及原因：其中部分项目执行率偏低或零支出。主要原因：是因财政局资金困难未能批复金额。

下一步，我中心将进一步规范绩效目标编制工作，深化对预算绩效目标的了解，将年度绩效目标紧密结合部门职能、年度工作重点，细化量化绩效目标，同时要不断提升绩效管理人员业务水平，提高业务能力。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：北海市社会保险经办中心2023年度部门决算公开附表.xlsx