北海市人事考试管理中心2023年度单位决算

目    录

第一部分：北海市人事考试管理中心概况

一、部门（单位）主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：北海市人事考试管理中心2023年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市人事考试管理中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：北海市人事考试管理中心概况

一、主要职能

（一）承担全市公务员录用（遴选）、事业单位人员招聘（竞争上岗）、机关事业单位后勤岗位招聘、专业技术人员职（执）业资格（职称）、事业单位岗位考核等考试的考务和人才测评服务工作。

（二）参与建立和制定人事考试规章制度，指导市直部门和县（区）开展有关人事考试的考务工作。

（三）承担人事考试研究和试题库开发、建设工作，承办机关、事业、企业单位委托的有关人事考试命题工作以及提供信息技术服务等工作。

（四）组织全市职业技能鉴定考务工作，根据委托承担全国、全区有关职业资格统一鉴定的考务工作。

（五）协助制定职业资格证书制度和技能等级认定制度，为职业技能鉴定、技能等级认定提供业务指导和技术服务。

（六）协助管理职业技能鉴定机构，并对职业技能鉴定、技能等级认定进行质量督导。

（七）承担职业技能鉴定试题库、职业资格证书、技能等级证书的管理工作。

（八）协助有关部门开展职业技能竞赛活动，负责技能竞赛的赛务工作。

（九）完成市人力资源和社会保障局交办的其他任务。

二、决算单位构成

北海市人事考试管理中心为北海市人力资源和社会保障局下属财政全额拨款的参公事业单位，无下属单位。

第二部分：北海市人事考试管理中心

2023年度单位决算报表(详见附件：北海市人事考试管理中心2023年度单位决算公开表)

第三部分：北海市人事考试管理中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入391.9万元，其中本年收入391.9万元, 较2022年度决算数增加51.4万元，增长15.1%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入391.9万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加51.4万元，增长15.1%，主要原因是项目经费支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

5..经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（二）本单位2023年度总支出391.9万元，其中本年支出391.9万元, 较2022年度决算数增加51.4万元，增长15.1%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出302.88万元：主要用于公务员招考及一般行政管理方面的支出。

较2022年度决算数增加43.35万元，增长16.7%，主要原因是项目经费支出有所增加。

2.社会保障和就业支出（类）75.3元：主要用于人力资源和社会保障管理事务支出（包括单位行政运行及职业技能鉴定机构方面的支出)。

较2022年度决算数增加8.79万元，增长13.22%，主要原因是行政运行经费的增长。

3.卫生健康支出（类）5.24万元：主要反映行政事业单位医疗支出。

较2022年度决算数减少0.27万元，下降4.9%。主要原因是缴费基数降低。

4.住房保障支出（类）8.49万元：反映行政事业单位按照规定缴纳的住房公积金。

较2022年度决算数减少0.45万元，下降5.03%，主要原因是缴费基数降低。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市人事考试管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出391.9万元，较2022年度决算数增加51.4万元，增长15.1%。其中：基本支出132.67万元，项目支出259.23万元。

北海市人事考试管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为371.58万元，支出决算为391.9万元，完成年初预算的105.47%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为314.3万元，支出决算为302.88万元，完成年初预算的96.37%。主要用于公务员招考及一般行政管理方面的支出，差异的原因是部分资金财政未拨付。

（二）社会保障和就业支出年初预算为43.55万元，支出决算为75.3万元，完成年初预算的172.9%。主要用于人力资源和社会保障管理事务支出（包括单位行政运行、和职业技能鉴定机构支出），差异的原因是行政运行方面的支出增长，部分资金未在年初预算中反映。

（三）卫生健康支出年初预算为5.24万元，支出决算为5.24万元，完成年初预算的100%。主要反映行政和事业单位医疗等支出。

（四）住房保障支出年初预算为8.49万元，支出决算为8.49万元，完成年初预算的100%。主要反映按照国家政策规定向职工发放住房公积金的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出132.67万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出114.46万元，完成年初预算的143.89%。主要原因是部分工资福利支出未在年初预算中反映。

（二）商品和服务支出11.51万元，完成年初预算的94.89%。主要原因是厉行节约，严格控制支出。

（三）对个人和家庭的补助6.7万元，完成年初预算的152.97%。主要原因是财政年中追加了退休人员经费。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

北海市人事考试管理中心2023年度无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

北海市人事考试管理中心2023年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.24万元，完成年初预算的82.75%，比上年增加0.07万元，增长41.18%，主要原因是接待批次及人数较上年增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.24万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.24万元，完成年初预算的100%， 比上年增加0.07万元，增长41.18%，原因是接待批次及人数较上年增加。国内公务接待批次5次，人次19次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出11.51万元，比年初预算数减少0.62万元，降低5.11%，主要原因是厉行节约，严控支出。比上年决算数增加1.35万元，增长13.29%。主要原因是：会议及调研较上年稍有增加，差旅费有所增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额0.8万元，其中：政府采购货物支出0.8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.8万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目4个，共涉及资金281.87万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，决算项目中自评评定的4个项目均为一等，项目平均得分99.79分。项目绩效目标完成情况：2023年我中心参与自评的项目年度绩效目标明确，并按时保质地完成年度绩效目标。在项目执行过程中，各项管理制度操作合理规范，工作过程有记录，管理规范，符合规定。从执行的实际效果来看，2023年度资金项目财政支出绩效已达到预期目标。

发现的主要问题：绩效管理要进一步加强，坚持将绩效理念贯穿于预算编制与执行的全过程。

下一步改进措施：进一步加强绩效管理的培训和学习，将绩效理念深入到各个基本环节。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：北海市人事考试管理中心2023年度单位决算公开表.xlsx