北海市人事考试管理中心2024年度单位决算

第三部分：北海市人事考试管理中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入314.65万元，其中本年收入314.65万元, 较2023年度决算数减少77.25万元，下降19.71%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入314.65万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少77.25万元，下降19.71%，主要原因是压减项目支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。2023年度决算0万元，与上年持平，无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级本级财政当年拨付的资金。2023年度决算0万元，与上年持平，无增减变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。2023年度决算0万元，与上年持平，无增减变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。2023年度决算0万元，与上年持平，无增减变化。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。2023年度决算0万元，与上年持平，无增减变化。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。2023年度决算0万元，与上年持平，无增减变化。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。2023年度决算0万元，与上年持平，无增减变化。

（二）本部门2024年度总支出314.65万元，其中本年支出314.65万元, 较2023年度决算数减少77.25万元，下降19.71%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）258.34万元：主要用于公务员招考及一般行政管理方面的支出。

较2023年度决算数减少44.54万元，下降14.71%，主要原因是压减项目支出。

2.社会保障和就业支出（类）40.77元：主要用于人力资源和社会保障管理事务支出（包括单位行政运行及职业技能鉴定机构方面的支出)。

较2023年度决算数减少34.53万元，下降45.86%，主要原因①是职业技能鉴定项目经费减少；②本年部分工资支出不在本科目中核算。

3.卫生健康支出（类）4.72万元：主要反映行政事业单位医疗支出。

较2023年度决算数减少0.52万元，下降9.92%。主要原因是缴费基数调整。

4.住房保障支出（类）10.82万元：反映行政事业单位按照规定缴纳的住房公积金。

较2023年度决算数增加2.33万元，增长27.44%，主要原因是缴费基数调整。

5.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。2023年度决算数0万元，与上年持平，无增减变化。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。2023年度决算数0万元，与上年持平，无增减变化。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市人事考试管理中心2024年度一般公共预算财政拨款支出314.65万元，其中：基本支出155.09万元、项目支出159.56万元，较2023年度决算数减少77.25万元，下降19.71%。主要原因是压减项目支出。

北海市人事考试管理中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为283.59万元，支出决算为314.65万元，完成年初预算的110.95%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为232.12万元，支出决算为258.34万元，完成年初预算的111.3%。主要用于公务员招考及一般行政管理方面的支出，差异的原因是年中追加了退休人员遗属补助。

（二）社会保障和就业支出年初预算为35.92万元，支出决算为40.77万元，完成年初预算的113.5%。主要用于人力资源和社会保障管理事务支出（包括单位行政运行、和职业技能鉴定机构支出），差异的原因是行政运行方面的支出增长，部分资金未在年初预算中反映。

（三）卫生健康支出年初预算为4.72万元，支出决算为4.72万元，完成年初预算的100%。主要反映行政和事业单位医疗等支出。

（四）住房保障支出年初预算为10.82万元，支出决算为10.82万元，完成年初预算的100%。主要反映按照国家政策规定向职工发放住房公积金的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出155.09万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出106.94万元，完成年初预算的108.01%。主要原因是部分工资支出未在年初预算中反映。

（二）商品和服务支出14.2万元，完成年初预算的113.42%。主要原因是食堂运转经费，由工资福利支出科目调整为商品和服务支出科目。

（三）对个人和家庭的补助33.95万元，完成年初预算的500.74%。主要原因是年中追加了退休人员遗属补贴。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

北海市人事考试管理中心2024年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元、项目支出0万元，与2023年度决算数持平，无增减变化。

北海市人事考试管理中心2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成年初预算的占比，上年支出也为0万元，无增减变化。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

北海市人事考试管理中心2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元、项目支出0万元，与2023年度决算数持平，无增减变化。

北海市人事考试管理中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成年初预算的占比，上年支出也为0万元，无增减变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.09万元，完成年初预算的100 %，比上年减少0.15万元，降低62.5%，主要原因是严控三公经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.09万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算0万元，无法计算完成年初预算的占比，上年支出也为0万元，无增减变化。全年使用财政拨款安排（局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初预算0万元，无法计算完成年初预算的占比，上年支出也为0万元，与上年持平，无增减变化。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，年初预算0万元，无法计算完成年初预算的占比，上年支出也为0万元，与上年持平，无增减变化。

（三）公务接待费支出0.09万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.15万元，降低62.5%，原因是严控三公经费支出。国内公务接待批次2次，人次10人次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出14.2万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少0.72万元，降低4.83%，比上年决算数增加2.69万元，增长23.37 %。主要原因是：食堂运转经费，由工资福利支出科目调整为商品和服务支出科目。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位为北海市人力资源和社会保障局下属单位，不做整体支出绩效自评工作。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目2个，项目支出总额159.56万元。其中，本级项目2个，本级项目支出159.56万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：2个项目评为一等，涉及资金159.56万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，无法计算占项目总数比例和占项目支出总额比例；0个项目评为三等，涉及资金0万元，无法计算占项目总数比例和占项目支出总额比例；0个项目评为四等，涉及资金0万元，无法计算占项目总数比例和占项目支出总额比例。自评发现的主要问题及原因：绩效管理要进一步加强，坚持将绩效理念贯穿于预算编制与执行的全过程。下一步改进措施：进一步加强绩效管理的培训和学习，将绩效理念深入到各个基本环节。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，人事考试专项经费项目自评得分为99.87分，一等，项目全年预算数为131.28万元，执行数为129.56万元，完成预算的98.69%。项目绩效目标完成情况：2024年我中心参与自评的项目年度绩效目标明确，并按时保质的完成年度绩效目标。在项目执行过程中，各项管理制度操作合理规范，工作过程有记录，管理规范，符合规定。从执行的实际效果来看，2024年度项目资金支出绩效已达到预期目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：北海市人事考试管理中心2024年度单位决算公开表