北海市经济责任审计中心2024年度单位预算

目录

第一部分：北海市经济责任审计中心概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：北海市经济责任审计中心2024单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、自治区本级项目绩效目标公开表

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第三部分：北海市经济责任审计中心2024年单位预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：北海市经济责任审计中心概况

一、主要职能

（一）协助市审计局实施经济责任审计等相关审计和调查及其他相关审计工作。

（二）协助市审计局实施自然资源资产离任审计和预算执行审计等相关审计及调查工作。

（三）协助市审计局承担市经济责任审计工作联席会议办公室工作。

（四）提供经济责任审计法规咨询和服务。

（五）开展审计理论的研究及学术交流。

（六）审计业务培训。

二、机构设置情况

北海市经济责任审计中心（公益一类事业单位）2024年事业单位编制数15人，实有人数14人。

第二部分：北海市经济责任审计中心2024年单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出绩效目标表

十、部门整体支出绩效目标表

注：上述报表详见附件。

第三部分：北海市经济责任审计中心2024年单位预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2024年北海市经济责任审计中心收入预算数为2,477,480.77元，支出预算数为2,477,480.77元。收支预算数相等。同比上年增加403,912.32元，同比增长19.48%。变化原因为预发绩效工资放到基本工资统发，预发基数调增，人员经费预算增加。

二、单位收入预算情况说明

2024年北海市经济责任审计中心收入预算数为2,477,480.77元，较上年增长19.48%。主要原因为预发绩效工资放到基本工资统发，预发基数调增，人员经费预算增加。

三、单位支出预算情况说明

2024年预算支出2,477,480.77元。其中：

1、一般公共服务支出2,104,369.07元，较上年增加18.19%。变化主要原因为为预发绩效工资放到基本工资统发，预发基数调增，人员经费预算增加。

2、医疗卫生与计划生育支出93,606.74元，较上年减少16.28%。变化主要原因为根据基数计算口径变动按照统一规定比例计缴医疗保险。

3、住房保障支出279,504.96元，较上年增加54.16%。变化主要原因为根据基数计算口径变动按照统一规定比例计缴住房公积金。           

四、财政拨款收支预算情况说明

2024年北海市经济责任审计中心财政拨款收入预算数为2,477,480.77元，财政拨款支出预算数为2,477,480.77元。财政拨款收支预算数相等。同比上年增加403,912.32元，同比增长19.48%。变化原因为为预发绩效工资放到基本工资统发，预发基数调增，人员经费预算增加。

五、一般公共预算支出情况说明

一般公共预算支出1,780,448.42元，按功能科目分类具体如下：

1、审计业务（科目代码2010804）预算支出257,900元，主要用于开展审计业务专项支出。较上年度同比下降19.41%，主要原因根据相关文件精神，精简项目预算开支。

2、事业运行（科目代码2010850）预算支出1,846,469.07元，主要用于事业单位日常运行经费及人员经费开支。较上年同比上涨26.43%，主要原因为为预发绩效工资放到基本工资统发，预发基数调增，人员经费预算增加。

3、事业单位医疗（科目代码2101102）预算支出93,606.74元，主要用于事业单位按统一规定比例计缴医疗保险。较上年同比下降16.28%，主要原因为根据基数计算口径变动按照统一规定比例计缴医疗保险。

4、住房公积金（科目代码2210201）预算支出279,504.96元，主要用于按统一规定比例计缴的住房公积金。较上年同比上涨54.16%，主要原因为根据基数计算口径变动按照统一规定比例计缴住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出2,219,580.77元，按经济分类具体如下：

工资福利支出2,040,196.61元，较上年同比增长28.27%，主要原因为为预发绩效工资放到基本工资统发，预发基数调增，人员经费预算增加。

商业和服务支出167,784.16元，较上年同比增长10.81%，主要是人员经费增加相应增加定额公用支出。

对个人和家庭补助支出11,600元，与上年一致。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算2,100元，其中：因公出国（境）费支出0元；公务用车购置及运行费支出预算0元；公务接待费支出预算2,100元。2024年“三公”经费支出预算与上年持平，其中：

（一）因公出国（境）费2024年预算安排0元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费2024年预算安排0元，与上年持平，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0元，与上年持平。

公务用车运行维护费2024年预算安排0元，与上年持平。

（三） 公务接待费2024年预算安排2,100元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

我单位无政府性基金预算安排。

九、国有资本经营预算情况

我单位无国有资本经营预算安排。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

我单位为非参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费。但我单位2024年相关事业运行经费预算16.78万元，占基本支出预算7.56  %，较上年减少1.64万元，下降10.83%，减少的主要原因是人员变动，相应调整相关事业运行经费。我单位相关事业运行经费主要包括办公费、电费、邮电费、维修（护）费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、印刷费、其他交通费用（公务交通补贴）、工会经费、其他商品和服务支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

我单位无政府采购预算安排。

（三）国有资产占用情况说明

我单位无国有资产占用情况。

（四）预算绩效目标编制等情况说明

我单位已按要求编制2024年项目支出绩效目标表，包含1个项目：经济责任审计专项经费257,900元。

第四部分：名词解释

1.财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

3.用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

6.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 附件：1.北海市经济责任审计中心2024年单位预算表.xlsx

           2.北海市经济责任审计中心2024年绩效目标表.xls