北海市政府投资审计中心2024年度单位预算

目录 

第一部分：北海市政府投资审计中心单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：北海市政府投资审计中心2024年单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、自治区本级项目绩效目标公开表

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第三部分：北海市政府投资审计中心2024年单位预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：北海市政府投资审计中心概况

一、主要职能

一、主要职能

（一）在北海市审计局领导下，依照法定职权和程序，实施政府投资工程项目审计，提高政府投资的资金使用效益和管理水平。

（二）对我市政府投资、融资、利用国债、外国贷款的基建工程项目的概(预)算执行、工程造价结算、竣工决算情况等进行审计审核。

二、机构设置情况

北海市政府投资审计中心（参公事业单位）2024年事业单位编制数12人，实有在职在编人数6人。

第二部分：北海市政府投资审计中心2024年单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出绩效目标表

注：上述报表详见附件。

第三部分：北海市政府投资审计中心2024年单位预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

2024年北海市政府投资审计中心收入预算数为2,219,723.84元，支出预算数为2,219,723.84元。收支预算数相等。同比上年减少224,960.36元，同比减少9.2%。变化主要原因为落实过紧日子政策，严格控制审计业务经费预算。

二、部门收入预算情况说明

2024年预算总收入为2,219,723.84元，较上年减少9.2%，主要原因为落实过紧日子政策，缩减开支。

三、部门支出预算情况说明

2024年预算支出2,219,723.84元。其中：

1、一般公共服务支出2,060,761.29元，较上年减少10.22%。变化主要原因为落实过紧日子政策，缩减开支。

2、医疗卫生与计划生育支出46,369.14元，较上年减少18.56%。变化主要原因为核算医疗保险基数变动，按照规定比例新要求计缴医疗保险支出。

3、住房保障支出112,593.41元，较上年增加21.95%。变化主要原因为根据人员及工资变动按照统一规定比例计缴住房公积金。           

四、财政拨款收支预算情况说明

2024年北海市政府投资审计中心财政拨款收入预算数为2,219,723.84元，财政拨款支出预算数为2,219,723.84元。财政拨款收支预算数相等。同比上年减少224,960.36元，同比减少9.2%。变化原因主要为落实过紧日子政策，严格控制审计业务经费预算。

五、一般公共预算支出情况说明

一般公共预算支出2,219,723.84元，按功能科目分类具体如下：

1、行政运行（科目代码2010801）预算支出2,059,761.29元，主要用于开展审计事务专项支出。同比上年下降8.27%，主要原因根据相关文件精神，严格控制项目开支。

2、其他审计事务支出（科目代码2010899）预算支出1,000元，主要用于开展审计事务专项支出。同比上年下降98%，主要原因为落实过紧日子政策，严格控制项目经费开支。

3、行政单位医疗（科目代码2101101）预算支出46,369.14元，主要用于机关和参公单位按统一规定比例计缴医疗保险。较上年同比下降18.56%，主要原因为核算医疗保险基数变动，按照规定比例新要求计缴医疗保险支出。

4、住房公积金（科目代码2210201）预算支出112,593.41元，主要用于按统一规定比例计缴的住房公积金。较上年同比增加21.95%，主要原因为根据人员及工资变动按照统一规定比例计缴住房公积金。  

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出1,109,723.84元，按经济分类具体如下：

工资福利支出978,998.27元，较上年同比上涨16.23%，主要原因为预发绩效工资在基本工资统发，发放基数上调，工资福利支出增加。

商品和服务支出125,925.57元，较上年同比下降7.95%，主要是根据规定标准相应调整定额公用支出。

对个人和家庭补助支出4,800元，较上年同比下降14.29%，主要原因为人员减少，预算开支减少。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算900元，其中：因公出国（境）费支出0元；公务用车购置及运行费支出预算0元；公务接待费支出预算900元。2024年“三公”经费支出预算比上年减少150元，比上年下降14.29%，其中：

（一）因公出国（境）费2024年预算安排0元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费2024年预算安排0元，与上年持平，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0元，与上年持平。

公务用车运行维护费2024年预算安排0元，与上年持平。

（三）公务接待费2024年预算安排900元，比上年减少150元，比上年下降14.29%，减少的主要原因是人员减少，相应定额预算减少。

八、政府性基金预算情况说明

我单位无政府性基金预算安排。

九、国有资本经营预算情况

我单位无国有资本经营预算安排。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2024年机关运行经费为107,160元，上年机关运行经费为121,420元，2024年机关运行经费较上年同下降11.74%，主要原因为人员减少，相应预算支出减少。

（二）政府采购预算安排情况说明

我单位无政府采购预算安排。

（三）国有资产占用情况说明

我单位无国有资产占用情况。

（四）预算绩效目标编制等情况说明

本单位已按要求编制2024年单位项目支出绩效目标表。编制项目绩效目标项目有2个，分别是投资审计费和办公楼及大院维护管理费。

第四部分：名词解释

1.财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

3.用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

6.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.北海市政府投资审计中心2024年单位预算表.xlsx

          2.北海市政府投资审计中心2024年绩效目标表.xls