北海市经济责任审计中心2025年部门预算公开

目录

第一部分：北海市经济责任审计中心概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：北海市经济责任审计中心2025单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、自治区本级项目绩效目标公开表

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第三部分：北海市经济责任审计中心2025年单位预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：北海市经济责任审计中心概况

一、主要职能

（一）协助市审计局实施经济责任审计等相关审计和调查及其他相关审计工作。

（二）协助市审计局实施自然资源资产离任审计和预算执行审计等相关审计及调查工作。

（三）协助市审计局承担市经济责任审计工作联席会议办公室工作。

（四）提供经济责任审计法规咨询和服务。

（五）开展审计理论的研究及学术交流。

（六）审计业务培训。

二、机构设置情况

北海市经济责任审计中心（公益一类事业单位）2025年事业单位编制数15人，实有人数12人。

第二部分：北海市经济责任审计中心2025年单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出绩效目标表

十、部门整体支出绩效目标表

注：上述报表详见附件。

第三部分：北海市经济责任审计中心2025年单位预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2025年北海市经济责任审计中心收入预算数为2,205,621.64元，支出预算数为2,205,621.64元。收支预算数相等。同比上年减少101,252.57元，同比下降4.09%。主要原因是人员减少。

二、单位收入预算情况说明

2025年北海市经济责任审计中心收入预算数为2,205,621.64元，同比上年减少101,252.57元，同比下降4.09%。主要原因是人员减少。

三、单位支出预算情况说明

2025年预算支出2,205,621.64元。其中：

1、一般公共服务支出2,069,604.42元，同比上年减少34721.38元，同比下降1.65%，主要原因是人员减少。

2、医疗卫生与计划生育支出47,310.34元，同比上年减少46,299.35元，同比下降49.46%。主要原因是人员减少、以及基数计算口径的变动。

3、住房保障支出88,706.88元，同比上年减少190,772.89元，同比下降68.26%。主要原因是人员减少、以及基数计算口径的变动。

四、财政拨款收支预算情况说明

2025年北海市经济责任审计中心财政拨款收入预算数为2,205,621.64元，财政拨款支出预算数为2,205,621.64元。财政拨款收支预算数相等。同比上年减少101,252.57元，同比下降4.09%。主要原因是人员减少。

五、一般公共预算支出情况说明

一般公共预算支出2,205,621.64元，按功能科目分类具体如下：

1、审计业务预算支出204,000.00元，主要用于开展审计业务专项支出。同比上年减少53,901.00元，同比下降20.90%，主要原因是落实过紧日子政策，压减聘用人员工资经费。

2、事业运行预算支出1,865,604.42元，主要用于事业单位日常运行经费及人员经费开支。同比上年增加390,001.77元，同比增长26.43%，主要原因是人员工资增加以及核算养老保险、医疗保险、住房公积金基数的变动。

3、事业单位医疗预算支出47,310.34元，主要用于事业单位按统一规定比例计缴医疗保险。同比上年减少46,299.35元，同比下降49.46%，主要原因是人员减少、以及基数计算口径的变动。

4、住房公积金预算支出88,706.88元，主要用于按统一规定比例计缴的住房公积金。同比上年减少190,772.89元，同比下降68.26%，主要原因是人员减少、以及基数计算口径的变动。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出2,001,621.64元，按经济分类具体如下：

（一）工资福利支出1,808,348.54元，同比上年减少231，755.85元，同比下降11.36%，主要原因是人员减少。

（二）商业和服务支出167,784.16元，同比上年增加14,835.97元，同比增长9.7%，主要原因是人员工资增加相应增加定额公用支出。

（三）对个人和家庭补助支出9,200.00元，同比上年减少2,400.00元，同比下降20.69%，主要原因是人员减少相应减少对个人和家庭补助支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算1,800.00元，其中：因公出国（境）费支出0元；公务用车购置及运行费支出预算0元；公务接待费支出预算1,800.00元。2025年“三公”经费支出预算同比上年减少300.00元，同比下降14.29%，主要原因是落实过紧日子政策，缩减开支，其中：

（一）因公出国（境）费2024年预算安排0元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费2024年预算安排0元，与上年持平，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0元，与上年持平。

公务用车运行维护费2024年预算安排0元，与上年持平。

3. 公务接待费预算1,800.00元，主要用于国内公务接待支出。同比上年减少300.00元，同比下降14.29%，主要原因是落实过紧日子政策，缩减开支。

八、政府性基金预算情况说明

我单位无政府性基金预算安排。

九、国有资本经营预算情况

本单位无国有资本经营预算安排。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

我单位为非参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费。但我单位2025年相关事业运行经费预算184,073.10元，占基本支出预算9.2%，同比上年减少16,273.10元，下降9.7%，减少的主要原因是人员变动，相应调整相关事业运行经费。我单位相关事业运行经费主要包括办公费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、印刷费、其他交通费用（公务交通补贴）、工会经费、其他商品和服务支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

本单位无政府采购预算安排情况。

（三）国有资产占用情况说明

我单位无国有资产占用情况。

（四）预算绩效目标编制等情况说明

我单位已按要求编制2025年项目支出绩效目标表，包含2个项目：经济责任审计专项经费和聘用人员工作经费。

第四部分：名词解释

1.财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

3.用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

6.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：北海市经济责任审计中心2025年部门预算公开报表.xlsx