北海市退役军人事务局2023年度部门决算公开

目    录

第一部分：北海市退役军人事务局概况

一、部门主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：北海市退役军人事务局2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市退役军人事务局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：北海市退役军人事务局概况

一、部门主要职能

（一）北海市退役军人事务局主要职能

1.负责退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规的组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

2.负责全市军人转业干部、复员干部、离退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作以及自主择业、就业退役军人服务管理工作。

3.组织指导全市退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。

4.会同有关部门做好全市退役军人特殊保障政策调研并组织落实。

5.组织协调落实军队移交我市的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

6.组织指导全市伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，按照国家、自治区关于退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策，拟定实施办法并指导实施。组织指导军供服务保障工作。

7.组织指导全市拥军优属工作。负责现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，按照国家、自治区关于国民党抗战老兵等有关人员优待政策，拟定实施办法并组织实施。

8.负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，申报拟列入全国、全区、全市重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，按规定总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

9.指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

（二）北海市军队离休退休干部休养所主要职能

1.贯彻执行国家有关政策规定，落实军队离休退休干部政治和生活待遇，维护军队离休退休干部的合法权益。

2.协助军地双方上级职能部门做好军队离休退休干部接收安置手续的审核认定工作。

3.负责军队离休退休干部进所安置工作，出具组织关系医疗保险、落户等证明信息。

4.负责军队离休退休干部住房、医疗、文娱等方面的服务保障工作，及时足额申报发放各类经费、补贴、津贴，开展节日慰问等活动。

5.负责自主择业军队转业干部的培训、档案接转和管理、退役金核发、社会保险办理等管理服务工作。

6.协助处理军队离休退休干部和自主择业军队转业干部各类涉法纠纷和案件。

7.指导合浦县做好军队离休退休干部和自主择业军队转业干部的管理服务工作。

（三）北海市军用饮食供应站主要职能

1.负责成批过往部队、入伍新兵、退伍老兵以及支前民兵、民工运输途中的饮食供应保障工作。

2.组织开展军用饮食供应业务训练：负责提出军供站设施改（扩）建、维修计划和设施添置计划，并组织实施。

3.统计分析军用饮食供应任务完成情况，总结改进军用饮食供应工作；完成上级交办的其他职责。

（四）北海市退役军人服务中心主要职能

1.协助做好退役军人行政关系、组织关系、供给关系转接和档案移交，推动将退役军人流动党员纳入党的基层组织，配合组织部门做好教育管理;协助做好退役军人来信来访、接待办理、心理疏导、权益咨询、政策解答、法律服务以及涉退役军人與情的收集、引导等工作。

2.协助做好军属、烈属、伤病残军人、带病返乡退役军人服务等事务性工作;负责开展退役军人和其他优抚对象信息数据采集、资料管理、汇总分析等工作，负责提供就业创业服务和政策咨询，协助开展职业教育和技能培训，承办自主就业退役军人招聘会、推介会、就业论坛等搭建就业创业、困难退役军人军属帮扶援助平合。

3.负责编制全市退役军人事务部门信息化建设方案并组织实施;开展退役军人信息数据库建设;协助开展退役军人和其他优抚对象信息采集并进行接收管理备份工作；负责退役军人信息系统安全。

4.指导基层服务中心（站）建设运行工作，协助推进全市退役军人服务保障体系建设。

二、部门决算单位构成

（一）北海市退役军人事务局（本级）

北海市退役军人事务局属正处级行政机关单位，核定行政编制10名、后勤控制数1名。共有3个下属单位，分别是北海市军队离休退休干部休养所、北海市军用饮食供应站、北海市退役军人服务中心。

内设机构设置：办公室、褒扬法规权益维护科、安置军休创业科、市拥军优属拥政爱民工作领导小组办公室、市委退役军人事务工作领导小组办公室秘书科，共5个科室。

（二）北海市军队离休退休干部休养所

为市退役军人事务局管理的正科级财政全额拨款公益一类事业单位（参公管理），挂市自主择业军队转业干部管理服务中心牌子。核定事业编制12名，后勤控制数1名。设所长（主任）1名、副所长（副主任）2名。内设机构：办公室、财务室共2个科室。

（三）北海市军用饮食供应站

为市退役军人事务局管理的相当于副处级财政全额拨款公益一类事业单位，核定事业编制11名，领导职数3名，其中站长1名，副站长2名。内设机构：办公室、军供科、财务科共3个科室。

（四）北海市退役军人服务中心

为市退役军人事务局管理的相当于副处级财政全额拨款公益一类事业单位，核定事业编制18名，后勤服务聘用人员控制数4名；核定中心领导职数3名，其中主任1名，副主任2名，内设机构领导职数4名(正科长级)。内设机构：综合办公室、权益维护科、就业创业科、 纪念设施管理科共4个科室。

第二部分：北海市退役军人事务局 2023年度部门决算报表

（具体表格详见附件：北海市退役军人事务局2023年度部门决算公开表)

第三部分：北海市退役军人事务局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入7087.19万元，其中本年收入6666.85万元,年初结转结余420.34万元，较2022年度决算数增加1579.24万元，增长28.67%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入6361.59万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加2786.5万元，增长77.94%，主要原因是增加了光荣院建设经费工程款的支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少926.12万元，下降100%，主要原因是减少北海市光荣院建设项目的划拨土地费用。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，没有变动情况。

4.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，没有变动情况。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降0%，没有变动情况。

6.其他收入305.26万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少190.85万元，下降38.47%，主要原因是减少了上级补助资金收入。

7.使用非财政拨款结余 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，没有变动情况。

8.上年结转和结余420.34万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少90.25万元，下降17.68 %，主要原因是上年结转和结余支出数增加，故当年结转结余减少。

（二）本部门2023年度总支出7087.19万元，其中本年支出6674.11万元,年末结转和结余413.08万元。较2022年度决算数增加1579.27万元，增长28.67%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出12.83万元，主要用于工会经费、党组织活动经费、驻村第一书记专项工作经费支出。较2022年度决算数减少212.90万元，下降94.32%，主要原因是此功能分类减少了重大节日慰问经费支出。

2.社会保障和就业支出5649.25万元，主要用于退役安置、退役军人事务管理支出，包括随军家属就业补助、保障退役军人养老、医疗保险、就业、退役士兵安置、拥军优属、军队移交政府的离退休人员生活补助等退役军人事务管理支出。较2022年度决算数增加1966.82万元，增长53.41%，主要原因是2023年增加了抚恤光荣院建设、其他退役军人事务管理支出。

3.卫生健康支出23.94万元，主要用于按照国家政策规定的职工基本医疗保险支出。较2022年度决算数减少0.57万元，下降2.33%，主要原因是人员退休，卫生健康支出稍有减少。

4.城乡社区支出936.12万元，主要用于北海市光荣院建设工程款的支出。较2022年度决算数增加10万元，增长1.08%。主要原因是2023年按工程进度支付北海市光荣院建设工程款，与上年对比变动幅度不大。

5.住房保障支出51.97万元，主要用于按照国家政策规定的职工住房公积金支出。较2022年度决算数减少1.57万元，下降2.93%，主要原因是人员退休，住房保障支出稍有减少。

6.年末结转和结余413.08万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2022年度决算数减少182.5万元，下降30.67%，主要原因是本年支出数增加导致年末结转结余数减少。

二、2023年度一般公共预算支出决算情况

北海市退役军人事务局2023年度一般公共预算财政拨款支出6500.65万元，较2022年度决算数增加3010.38万元，增长86.25%。其中：基本支出951.94万元，项目支出5548.71万元。

北海市退役军人事务局2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2400.87万元，支出决算为6500.65万元，完成年初预算的270.76%，支出具体情况如下：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为12.83万元。预决算差异的主要原因是2023年年中追加了党组织活动经费、驻村第一书记专项工作经费。主要用于职工工会经费拨缴、党组织活动经费及驻村第一书记专项工作经费的支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为2453.65万元，支出决算为5475.79万元，完成年初预算的223.17%。主要用于退役安置、退役军人事务管理支出，包括随军家属未就业生活补助、保障退役军人养老、医疗保险、就业、退役士兵安置、拥军优属、军队移交政府的离退休人员生活补助等退役军人事务管理支出。预决算差异的主要原因是2023年年中追加了上级补助的退役安置的支出。

（三）卫生健康支出年初预算为23.94万元，支出决算为23.94万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定的职工基本医疗保险支出。

（四）住房保障支出年初预算为51.88万元，支出决算为51.97万元，完成年初预算的100.17%。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出951.94万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出837.18万元，完成年初预算的 144.44%。预决算差异的原因是年中追加了在职人员2023年综合绩效奖励以及五险一金基数的调整。

　　（二）商品和服务支出55.09万元，完成年初预算的 88.43%。预决算差异的原因是为落实过紧日子，定额公用经费稍有压减。

（三）对个人和家庭的补助11.61万元，完成年初预算的29.7%。预决算差异的原因主要为控制数人员经费支出的功能分类为其他工资福利支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

北海市退役军人事务局2023年度政府性基金支出0万元，较2022年决算数减少926.12万元，下降100%，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

北海市退役军人事务局2023年政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本部门2023年度无政府性基金预算支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2023年度没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算安排的支出。故2023年没有国有资本经营支出决算情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.92万元，完成预算89.57%。比上年决算数1.54万元增加1.38万元，增长了89.61%。主要原因是2023年疫情开放后，上级调研公务接待业务增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算为2.92万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。完成年初预算的0%，比上年增长0万元。全年使用财政拨款安排0万元，局机关0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。与上年决算数对比无增减变动，原因是本部门没有安排因公出国（境）费预算支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增长0万元。购置了0辆公务用车，公务用车运行支出0万元。与上年决算数对比无增减变动，原因是本部门没有安排公务用车购置及运行费预算支出。

（三）公务接待费支出2.92万元，完成预算数89.57%。比上年决算数1.54万元增加1.38万元，增长了89.61%。主要原因是2023年疫情开放，上级调研公务接待业务增加。其中：国内公务接待批次23次，接待人次237人次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出55.09万元，比年初预算数减少7.21万元，下降11.57%，主要原因是为落实过紧日子，定额公用经费减少支出。比2022年决算数增加1.4万元，增长2.61%。主要原因是定额公用经费比上年增加了其他商品和服务的支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额665.41万元，其中：政府采购货物支出528.98万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出136.42万元。授予中小企业合同金额665.41万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额665.41万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆；其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车1辆、军供保障用车1辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目65个，共涉及金额5548.71万元，占一般公共预算项目支出总额100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对1个部门开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出6500.65万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，评价等级为一等。整体支出绩效评价情况：按照三级绩效指标评价分析，我部门2023年设立的绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职能职责，符合部门中长期实施规划。绩效指标清晰、可量化，与部门年度的任务数相对应，与2023年预算资金相匹配。预算配置科学合理，预算执行积极有效，预算管理透明规范，资产管理安全高效，职责履行目标完成、质量达标，履职效益较好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，项目自评平均分97.84分，评分等级分布为一等。绩效项目成本（预算）控制、节约及完成质量情况均良好。发现的主要问题及原因有：对项目绩效评价工作不够重视，部分内部控制环节不够细化，面对审计工作复杂多变的情况，内部控制制度的针对性有待加强。下一步改进措施是要提高对项目绩效评价工作的重要性，将结合审计局具体情况健全和完善相关制度，增强内部控制的可操作性，使之能够真正指导审计业务工作，要不断加强对部门项目预期绩效目标的审核，合理安排项目所需资金，逐步建立和健全项目预期绩效目标申报制度，提高财政资金安排的有效性。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指行政事业单位从主管部门和上级单位取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

北海市退役军人事务局 2023年度决算公开表.xlsx