北海市军用饮食供应站2023年度单位决算公开

目    录

第一部分：北海市军用饮食供应站概况

一、单位主要职能

二、单位构成情况

第二部分：北海市军用饮食供应站2023年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市军用饮食供应站2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：北海市军用饮食供应站概况

一、单位主要职能

（一）负责成批过往部队、入伍新兵、退伍老兵以及支前民兵、民工运输途中的饮食供应保障工作。

（二）组织开展军用饮食供应业务训练。

（三）负责提出军供站设施改（扩）建、维修计划和设施添置计划，并组织实施。

（四）统计分析军用饮食供应任务完成情况，总结改进军用饮食供应工作。

（五）完成上级交办的其他职责。

二、单位构成情况

北海市军用饮食供应站隶属北海市退役军人事务局管理的副处级财政全额拨款公益一类事业单位，核定事业编制11名，核定后勤服务聘用人员控制数2名。领导职数3名，其中站长1名、副站长2名。核定内设机构3个：办公室、军供科、财务科，属二级预算单位，独立核算单位1个。

第二部分：北海市军用饮食供应站2023年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八: 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

（具体表格详见附件：北海市军用饮食供应站2023年度单位决算公开表）

第三部分：北海市军用饮食供应站2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入295.96万元，其中本年收入287.07万元, 较2022年度决算数增加46.73万元，增长18.75%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入287.07万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加53.57万元，增长22.94%，主要原因是2023年项目支出预算增加，故收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数持平，无增减变动。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数持平，无增减变动。

8.上年结转和结余8.89万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少6.83万元，下降43.45%，主要原因是2023年结转中基本支出款项减少。

（二）本单位2023年度总支出295.96万元，其中本年支出295.96万元, 较2022年度决算数增加55.62万元，增长23.14%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出2.18元：主要用于工会经费支出，较2022年度决算数减少0.12万元，下降5.22%，主要原因是人员减少，故经费下降。

2.社会保障和就业支出280.63万元：主要用于事业运行、军供站内建设及军供任务保障等方面的支出。较2022年度决算数增加56.39万元，增长25.15%，主要原因是事业运行经费及项目支出增加。

3.住房保障支出13.16万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出，较2022年决算数减少0.63万元，下降44.7%，主要原因是按相关政策住房公积金缴费基数减少。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数持平，无增减变动。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少8.89万元，下降100%，主要是2023年经费全部支出完成，没有结转结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市军用饮食供应站2023年度一般公共预算财政拨款支出295.96万元，较2022年度决算数增加55.62万元，增长23.14%。其中：基本支出193.17万元，项目支出102.79万元。

北海市军用饮食供应站2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为182万元，支出决算为295.96万元，完成年初预算的162.62%。支出具体情况如下；

（一）一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为2.18万元，完成年初预算数为100%，主要差异原因是财政直接下达工会经费到总工会。

（二）社会保障和就业支出年初预算为168.94万元，支出决算为280.63万元，完成年初预算的166.11%，预算和决算存在差异主要原因是发放了事业单位绩效工资增量，人员经费有所增加且2023年自治区下达50万元转移支付资金用于智能化系统和党建标准化建设项目。

（三）住房保障支出年初预算为13.06万元，支出决算为13.16万元，完成年初预算的100.77%，存在差异原因是2023年支出使用了上年结转资金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出193.18万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出179.02万元，完成年初预算的 131.63%，预决算差异主要原因是发放了事业单位绩效工资增量，人员经费增加。

（二）商品和服务支出7.86万元，完成年初预算的 82.91%，预决算差异主要原因是按相关政策2023年压减了一般性支出中的部分经费。

（三）对个人和家庭的补助支出6.30万元，完成年初预算的98.75%，预决算差异主要原因是人员减少，未支出健康体检经费。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.05万元，完成年初预算的9.64%，比上年减少0.22万元，下降了81.48%，主要是疫情原因，各地军供站学习交流活动减少，上级领导来我单位检查工作次数减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.05万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，全年使用财政拨款安排0万元，单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。与上年决算数持平，无增减变动。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。购置0辆公用用车。公务用车运行支出0万元。与上年决算数持平，无增减变动。

（三）公务接待费支出0.05万元，完成年初预算的9.64%， 比上年减少0.22万元，下降了81.48%，主要是军供站学习交流活动减少，上级领导来我单位检查工作次数减少。国内公务接待批次1次，人次6次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度事业运行经费支出7.86万元，比年初预算数减少1.62万元，下降17.09%，比上年决算数减少0.22万元，下降2.72%。主要原因是差旅费、工会经费、邮电费等较上年有所减少。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额2.42万元，其中：政府采购货物支出1.37万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.05万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是军供保障送餐用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目4个，共涉及资金98.63万元，占一般公共预算项目支出总额的95.95%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，决算项目中自评评定为一等的有4个。项目绩效目标完成情况：一是执行及时；二是有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。发现的主要问题及原因：一是对项目绩效评价工作重视不够，部分内部控制环节不够细化；二是面对审计工作复杂多变的情况，内部控制制度的针对性有待加强。下一步改进措施：我单位将会严格执行相关文件制度，加强内控管理，建立健全预算管理制度、内部审计制度等，提高财政资金安排的有效性。

项目绩效自评综述：预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：北海市军用饮食供应站2023年度决算公开表.xlsx