北海市人口和计划生育药具管理站2023年度单位决算

目    录

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第一部分：北海市人口和计划生育药具管理站概况

一、单位主要职能

二、决算单位构成

第二部分：北海市人口和计划生育药具管理站2023年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市人口和计划生育药具管理站2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：北海市人口和计划生育药具管理站概况

一、主要职能

北海市人口和计划生育药具管理站负责制订全市免费基本避孕药具的年度需求计划并组织实施。遵守国家关于药品和医疗器械存储、运输的法律法规和管理规范，负责做好免费基本避孕药具存储和调拨工作。加强监督管理，严禁免费基本避孕药具流入市场。加强免费基本避孕药具政策宣传，提高群众知晓率。建立健全免费基本避孕药具质量管理制度，组织开展业务培训和服务质量检查，加强质量控制，提高避孕方法咨询指导的准确性。制定全市基本避孕药具绩效考核方案并组织实施。督促、指导各相关单位做好存储调拨、发放随访、质量监测和宣传培训等工作。抓好基本避孕药具信息化建设，提高服务记录的真实性和完整性。推广使用新药具、新技术。

二、决算单位构成

北海市人口和计划生育药具管理站是市财政全额拨款公益一类事业单位，无下属二层机构。级别为正科级。2023年单位机构没有变，编制人数6人。其中现有在编人数6人，退休人员3人。

第二部分：北海市人口和计划生育药具管理站2023年度单位决算报表

具体表格详见附件：北海市人口和计划生育药具管理站2023年度单位决算公开附表

第三部分：北海市人口和计划生育药具管理站2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入117.86万元，其中本年收入113.86万元, 较2022年度决算数95.10万元增加22.76万元，增长23.93%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入113.86万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数93.10万元增加20.76万元，增长22.30%，主要原因是人员变动，工资及社保缴费基数有所增加，且年中预算调整增加基础性绩效工资增量。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数一致。

4.事业收入0万元，较2022年度决算数一致。

5.经营收入0万元，较2022年度决算数一致。

6.其他收入4万元，为单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。为市防艾中心拨入2023年重大公共卫生服务项目经费。较2022年度决算数2万元增加2万元，增长100%，主要原因是因需举办培训班，项目增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数一致。

8.上年结转和结余0万元，较2022年度决算数一致。

（二）本单位2023年度总支113.34万元，其中本年支出113.34万元, 较2022年度决算数90.20万元增加23.14万元，增长25.65%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1.16万元：主要用于单位职工工会经费。较2022年度决算数增加0.2万元，增长20.83%，主要原因是人员变动，工会经费缴费基数增加。

2.社会保障和就业支出（类）10.79万元：主要用于单位基本养老缴费，职业年金缴费，以及退休人员独生子女补助经费。较2022年度决算数增加2.72万元，增长33.71%，主要原因是人员变动，养老保险和职业年金缴费基数增加。

3.卫生健康支出（类）94.44万元：主要用于开展单位卫生健康业务相关支出、单位职工工资福利及医疗保险支出。较2022年度决算数增加19.02万元，增加25.22%，主要原因是主要原因是人员变动，工资及社保缴费基数有所增加，且年中预算调整增加基础性绩效工资增量、增加基本公共卫生服务项目经费。

4.住房保障支出（类）6.95万元，主要用于按规定比例为职工缴纳的住房公积金。较2022年度决算数增加1.2万元，增长20.87%，主要原因是2022年单位人员变动，公积金缴费基数增加。

5.结余分配0万元，较2022年度决算数无变化。

6.年末结转和结余4.53万元，为本年度五险两金结转和结余，需要延迟到下一年度按有关规定上缴财政的资金。较2022年度决算数减少0.38万元，下降7.74%，主要原因是2022年年末结转和结余4.91万元，同为当年度社保结转和结余，两者相差不大。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出109.34万元，较2022年度决算数增加21.14万元，增长23.97%。其中：基本支出102.78万元，项目支出6.56万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为76.84万元，支出决算为109.34万元，完成年初预算的142.30%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为1.16万元，完成年初预算的100%。主要用于单位职工工会经费。预决算差异原因是决算根据市财政局要求，调整功能分类科目。

1.行政运行（项）支出决算为1.16万元，主要用于工会经费支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为14.43万元，支出决算为10.79万元，完成年初预算的74.77%。主要用于单位基本养老缴费，职业年金缴费，以及退休人员生活补助经费。预决算差异原因是养老保险、职业年金职工基数部分调低。

1.事业单位离退休（项）支出决算为0.53万元，完成年初预算的100%，主要用于单位退休职工独生子女补助费。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为7.02万元，完成年初预算的75.79%，主要用于单位职工养老保险缴费，预决算差异原因是养老保险职工基数部分调低。

3.机关事业单位职业年金缴费支出（项）决算为3.24万元，完成年初预算的69.94%，主要用于单位职工职业年金缴费，预决算差异原因是职业年金职工基数部分调低。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为55.47万元，支出决算为94.44万元，完成年初预算的170.25%。主要用于开展单位卫生健康业务相关支出、单位职工工资福利及医疗保险支出。预决算差异原因是人员变动，人员工资有所增加，且年中预算调整增加基础性绩效工资增量、增加基本公共卫生服务项目经费。

1.其他卫生健康管理事务支出（项）支出决算为81.87万元，完成年初预算的159.96%，主要用于开展单位卫生健康业务相关支出、单位职工工资福利，其中项目支出1.7万元。预决算差异原因是人员变动，人员工资有所增加，且年中预算调整增加基础性绩效工资增量。

其中项目支出按经济分类科目逐项进行说明如下：

（1）印刷费（30202）1.7万元，完成年初预算数85%，差异原因是财政项目压减0.3万元。

2.基本公共卫生服务（项）支出决算为4.86万元，为本年度年中预算调整新增基本公共卫生服务项目，与年初预算不可比。

其中项目支出按经济分类科目逐项进行说明如下：

（1）印刷费（30202）4.86万元，年初预算数0万元，为本年度年中预算调整新增基本公共卫生服务项目。

3.事业单位医疗（项）支出决算为3.71万元，完成年初预算的86.48%，主要用于单位职工医疗保险缴费，预决算差异原因是医疗保险职工基数部分调低。

（四）住房保障支出（类）年初预算数为6.95万元，支出决算为6.95万元，完成年初预算的100%。主要用于按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

1.住房公积金（项）支出决算为6.95万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳职工住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出102.78万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出92.03万元，完成年初预算的142%。预决算差异原因是年中预算调整增加基础性绩效工资增量。

按经济分类款级科目逐项进行说明如下：

1.基本工资（30101）21.70万元，完成年初预算的102.21%，主要差异是人员薪级工资变动。

2.津贴补贴（30102）1.15万元，完成年初预算的100%。

3.伙食补助费（30106）2.4万元，完成年初预算的100%.

4.绩效工资（30107）45.61万元，完成年初预算的321.88%，主要差异是年中预算调整增加基础性绩效工资增量。

5.机关事业单位基本养老保险缴费7.02万元，完成年初预算的75.73%，主要差异原因是养老保险职工基数部分调低。

6.职业年金缴费（30109）3.24万元，完成年初预算的69.98%，主要差异原因是职业年金职工基数部分调低。

7.职工基本医疗保险缴费（30110）3.71万元，完成年初预算的86.48%，主要差异原因是医疗保险职工基数部分调低。

8.其他社会保障缴费（30112）0.23万元，完成年初预算的33.33%，主要差异是职工基数部分调低。

9.住房公积金（30113）6.95万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出5.33万元，完成年初预算的82.76%。预决算差异原因是为贯彻落实“紧日子”政策，节约“三公两费”的开支。

按经济分类款级科目逐项进行说明如下：

1.办公费（30201）0.85万元，完成年初预算的100%。

2.手续费（30204）0.01万元，年初无预算，差异原因根据当年实际情况产生银行手续费支出。

3.水费（30205）0.02万元，完成年初预算的33.33%，差异原因是本年度节约用水。

4.电费（30206）0.25万元，完成年初预算的83.33%，差异原因是本年度节约用电。

5.邮电费（30207）0.8万元，完成年初预算的89.89%，差异原因是本年度话费节约。

6.差旅费（30211）0.43万元，完成年初预算的53.75%，差异原因是本年度出外省差旅减少。

7.维修（护）费（30213）0.08万元，完成年初预算的80%，差异原因是本年度维修支出减少。。

8.会议费（30215）0万元，完成年初预算的0%，差异原因是本年度无会议费开支。

9.培训费（30216）0万元，完成年初预算的0%，差异原因是本年度无会议费开支。

10.公务接待费（30217）0万元，完成年初预算的0%，差异原因是本年度无公务接待。

11.工会经费（30228）1.16万元，完成年初预算的100%，无差异。

12.福利费（30229）0.05万元，完成年初预算的100%，无差异。

13.公务用车运行维护费（30231）0.47万元，完成年初预算的52.22%，主要差异是节约“三公经费”的开支。

14.其他商品和服务支出（30299）0.9万元，完成年初预算的100%，无差异。

（三）对个人和家庭的补助5.43万元，完成年初预算的149.59%，预决算差异原因是按文件要求追加退休职工生活补助费。

按经济分类款级科目逐项进行说明如下：

1.生活补助（30305）4.11万元，完成年初预算的113.22%，预决算差异原因是按文件要求追加退休职工生活补助费。

    2.其他对个人和家庭的补助（30399）1.32万元，完成年初预算的183.33%，主要差异是追加退休干部春节慰问经费。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金预算支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.47万元，完成年初预算的35.85%，比上年减少0.05万元，下降了9.62%，主要原因是2023年度无公务接待支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.47万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年度一致。

（二）公务用车购置及运行费支出0.47万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年度一致。

公务用车运行支出0.47万元，完成年初预算的52.22%，比上年增加0.02万元，增长了0.44%，原因是公车使用年限长维修费相应增加。主要用于单位药具运输、宣传活动开展，业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.47万元，平均每辆0.47万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%， 比上年减少0.07万元，下降了100%，原因是2023年度无公务接待支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位属事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额7万元，其中：政府采购货物支出7万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额7万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额7万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位价值50万以上设备0套；价值100万以上设备0套；单位业务用车1辆（品牌及型号：五菱LZW6407B3客车），主要用于单位药具发放运输与宣传活动，价值5.0572万元。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目1个，共涉及资金1.7万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2023年度本单位没有政府性基金预算项目，也没有对政府性基金预算项目支出开展绩效自评。2023年度本单位没有国有资本经营预算项目，也没有对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评。

组织对本单位开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出1.7万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，评价等级为一等。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，决算项目中自评评定为一等有1个。项目绩效目标完成情况：一是已按时按质开展预防艾滋病和推广使用安全套宣传活动6次；二是避孕药具获得率92%；三是群众基本避孕节育需求、妇幼健康水平逐步提高。发现的主要问题及原因：财政资金紧张整体放缓，单位经费保障率低。下一步改进措施：一是项目资金早计划、早申请、早安排，避免年底资金申请拥挤，重点项目重点跟踪推进，要让项目资金发挥最大效益，实现100%支出。二是加强药具质量安全管理，继续保持我市基本避孕药具服务工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。