北海市中心血站2023年度单位决算

第三部分：北海市中心血站2023年度决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入2101.09万元，其中本年收入2039.22万元, 较2022年度决算数增加48.61万元，增长2.44%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入701.86万元，为市本级财政当年拨付的资金，较2022年决算数增加140.29万元，增长24.98%，主要原因是市本级财政资金核酸试剂及耗材项目资金以及上级转移支付2023年重大传染病补助资金较上年增加，新增人类嗜T淋巴细胞白血病病毒抗体试剂及耗材项目资金、相关医务人员临时性工作补助经费以及基础性绩效工资增量。

2.我站无涉及政府性基金收入，也没有政府性基金支出，故无数据。

3.我站无涉及国有资本经营预算财政拨款收入，也没有该项支出，故无数据。

4.事业收入1325.64万元，为事业单位开展采供血业务取得的血款收入。较2022年度决算数减少99.01万元，下降6.95%，主要原因是采供血事业收入减少。

5.我站无涉及经营收入，也没有经营收入支出，故无数据。

6.其他收入11.72万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加7.33万元，增长1.67倍，主要原因是北海市防治艾滋病管理中心转入艾滋病防治专项经费1.00万元；北海市卫生健康委员会转入疫情防控工作相关经费9.59万元；北海市红十字会转入造血干细胞采样宣传动员费1.13万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余61.86万元，为事业收入结转，较2022年度决算数增加1.45万元，增长2.4%，主要原因是专用材料费结转31.03万元，无偿献血费结转30.83万元。

（二）本单位2023年度总支出2101.09万元，其中本年支出2098.79万元, 较2022年度决算数增加313.10万元，增长17.53%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）决算为5.93万元，主要用于职工工会经费支出，较2022年度决算数增加0.2万元，增长3.49%，主要原因是人员经费变动增加，工会经费支出增加。

2.社会保障和就业支出决算为72.59万元，主要用于职工养老保险以及职业年金支出，较2022年度决算数增加3.31万元，增长4.78%，主要原因是人员经费变动增加，职工养老保险及职业年金增加。

3.卫生健康支出决算为1986.08万元，主要用于采供血机构事业经费支出，较2022年度决算数增加308.97万元，增长18.42%，主要原因是人员经费变动增加以及项目支出增加。

4.住房保障支出决算为34.18万元，主要用于职工住房公积金支出，较2022年度决算数增加0.61万元，增长1.82%，主要原因是人员经费变动增加，住房公积金支出增加。

5.结余分配2.30万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数减少187.74万元，下降98.79%，主要原因是事业单位在本年的事业收入结余。

6.年末结转和结余0万元。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出701.86万元，较2022年度决算数增加153.70元，增长28.04%。其中：基本支出511.81万元，项目支出190.05万元。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算497.61万元，支出决算为701.86万元，完成年初预算的1.41倍。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为5.93万元，差异是年初预算功能分类是卫生健康支出，主要用于职工工会经费支出。

按单位决算功能分类项级科目逐项进行说明如下：

行政运行（2012901）年初预算为0万元，支出决算为5.93万元，完成年初预算的100%，差异是年初预算功能分类是卫生健康支出，主要用于职工工会经费支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为73.87万元，支出决算为72.59万元，完成年初预算的98.27%，主要用于职工养老保险以及职业年金支出。

按单位决算功能分类项级科目逐项进行说明如下：

1.事业单位离退休（2080502）年初预算为2.66万元，支出决算为2.90万元，完成年初预算的1.09%，主要用于改革前获得荣誉改革后退休人员补助以及新增退休人员追加住房物业补贴。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）年初预算为47.48万元，支出决算为46.48万元，完成年初预算的98.89%，主要用于职工养老保险支出。

3.机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）年初预算为23.74万元，支出决算为23.22万元，完成年初预算的97.81%，主要用于职工的职业年金实际支出。

（三）卫生健康支出年初预算为388.13万元，支出决算为589.15万元，完成年初预算的1.52倍，主要用于采供血机构事业人员经费以及项目经费支出，差异原因是上级转移支付2023年重大传染病补助资金较上年增加，并新增项目人类嗜T淋巴细胞白血病病毒抗体试剂及耗材项目资金以及相关医务人员临时性工作补助经费。

按单位决算功能分类项级科目逐项进行说明如下：

1.采供血机构（2100406）年初预算为366.17万元，支出决算488.50万元，完成年初预算的1.33倍，差异是人员经费变动增加、基础性绩效工资增量增加以及项目支出增加。

2.重大公共卫生服务（2100409）年初预算为0万元，支出决算56.82万元，差异原因是上级转移支付2023年重大传染病补助资金开支，主要用于血液核酸检测项目试剂及耗材。

3.突发公共卫生事件应急处理（2100410）年初预算为0万元，支出决算为24.87万元，差异原因是上级转移支付相关医务人员临时性工作补助经费，主要用于疫情期间医务人员临时性工作补助。

4.事业单位医疗（2101102）年初预算为21.96万元，支出决算为18.96万元，完成年初预算的86.34%，主要用于职工医疗保险实际支出。

（四）住房保障支出年初预算为35.61万元，支出决算为34.18万元，完成年初预算的95.98%，主要用于职工住房公积金实际支出。

按单位决算功能分类项级科目逐项进行说明如下：

住房公积金（2210201）年初预算为35.61万元，支出决算为34.18万元，完成年初预算的95.98%，主要用于职工住房公积金实际支出。

（五）年末结转和结余0万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出511.81万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出（301）448.44万元，完成年初预算1.38倍。差异是年初预算未包括基础性绩效工资增量以及新增人员绩效工资。

按经济分类款级科目逐项进行说明如下：

1.基本工资（30101）102.85万元，完成年初预算的91.97%，差异是在职人员退休工资变动减少，新增人员工资支出纳入项目支出。

2.津贴补贴（30102）43.89万元，完成年初预算的8.66倍，差异是年初预算未包括岗位津贴（基础性绩效工资）支出。

3.伙食补助费（30106）9.7万元，完成年初预算的97%，差异不大。

4.绩效工资（30107）171.41万元，完成年初预算的2.62倍，差异是年初预算未包括基础性绩效工资增量、奖励性绩效工资增量以及新增人员绩效工资。

5.机关事业单位基本养老保险缴费44.86万元，完成年初预算的94.48%，差异是按实际收入基数缴费支出。

6.职业年金缴费（30109）22.41万元，完成年初预算的94.40%，差异是按实际收入基数缴费支出。

7.职工基本医疗保险缴费（30110）18.31万元，完成年初预算的83.38%，差异是按实际收入基数缴费支出。

8.其他社会保障缴费（30112）1.96万元，完成年初预算的55.06%，差异是按实际收入基数缴费支出。

9.住房公积金（30113）33.05万元，完成年初预算的92.81%，差异是按实际收入基数缴费支出。

（二）商品和服务支出（302）30.27万元，完成年初预算的96.46%。差异是过紧日子要求，压减会议费支出。

按经济分类款级科目逐项进行说明如下：

1.办公费（30201）2.04万元，完成年初预算的92.73%，差异是按办公费实际支出。

2.水费（30205）0.26万元，完成年初预算的100%，无差异。

3.电费（30206）1.04万元，完成年初预算的100%，无差异。

4.邮电费（30207）1.25万元，完成年初预算的100%，无差异。

5.差旅费（30211）5.25万元，完成年初预算的100%，无差异。

6.维修（护）费（30213）0.75万元，完成年初预算的100%，无差异。

7.会议费（30215）0万元，年初预算0.85万元，年终压缩会议费全部指标。

8.培训费（30216）0.90万元，完成年初预算的100%，无差异。

9.公务接待费（30217）0.38万元，完成年初预算的100%，无差异。

10.工会经费（30228）5.93万元，完成年初预算的100%，无差异。

11.福利费（30229）0.62万元，完成年初预算的98.41%，差异是按福利费实际支出。

12.公务用车运行维护费（30231）7.10万元，完成年初预算的98.61%，差异是公务用车运行维护经费年终指标压缩。

13.其他商品和服务支出（30299）4.75万元，完成年初预算的100%，无差异。

（三）对个人和家庭的补助（303）32.94万元，完成年初预算1.53倍。差异是年初预算未包括退休干部春节慰问经费，新增退休人员1人以及退休人员生活补助提高。

按经济分类款级科目逐项进行说明如下：

1.生活补助（30305）20.00万元，年初预算为0万元，差异是年初预算经济分类纳入退休费。

2.其他对个人和家庭的补助（30399）12.94万元，完成年初预算的3.63倍，差异是年初预算包括退休人员健康体检费，决算支出包括退休干部春节慰问经费、退休人员物业补贴以及改革前获得荣誉改革后退休人员补助。

（四）资本性支出0.16万元，年初预算为0万元。差异是购置设备支出，年初预算的经济分类科目调剂使用。

按经济分类款级科目逐项进行说明如下：

办公设备购置（31002）0.16万元，年初预算为0万元，差异是购置设备支出，年初预算的经济分类科目调剂使用。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

我站无涉及政府性基金收入，也无该项支出，故无数据。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

我站无涉及国有资本经营预算收入，也无该项支出，故无数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出7.48万元，完成年初预算的98.68%，较上年减少0.1万元，下降1.32%，主要原因是公务用车运行维护经费指标压缩，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算7.1万元，公务接待费支出决算0.38万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年持平，无增减变化，全年使用财政拨款安排0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出7.1万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年持平，无增减变化。

公务用车运行支出7.1万元，完成年初预算的98.61%，较上年减少0.1万元，原因是公务用车运行维护经费指标压缩。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展采供血业务宣传所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2023年我站开支财政拨款的公务用车保有量为8辆，全年公务用车运行维护费支出7.1万元，平均每辆0.89万元。

（三）公务接待费支出0.38万元，完成年初预算的100%， 较上年增加0.09万元，增长31.03%，主要原因是：公务接待次数增加。国内公务接待批次5次，人次46次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

我站2023年度机关（事业）运行经费支出24.34万元，比年初预算数减少1.11万元，下降4.36%，比上年决算数增加0.39万元，增长1.63%。主要原因是人员经费变动增加，主要是市本级财政拨款用于血站为保证日常运转发生的基本支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额248.79万元，其中：政府采购货物支出222.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出26.24万元。授予中小企业合同金额248.79万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额238.11万元，占授予中小企业合同金额的95.71%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆13辆，其中：特种专业技术用车1辆，其他用车12辆，其他用车主要是送血车、采血车以及无偿献血宣传专用车；单位价值50万元以上通用设备27台（套）；单位价值100万元以上专用设备6台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我站组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目3个，分别是2023年人类嗜T淋巴细胞白血病病毒抗体试剂及耗材、2023年核酸检测项目试剂及耗材以及2023年中央财政重大传染病防治项目资金，共涉及支出资金151.14万元，占一般公共预算项目支出总额的79.53%，从评价情况来看，评价等级一等项目有2个，分别是2023年人类嗜T淋巴细胞白血病病毒抗体试剂及耗材以及2023年核酸检测项目试剂及耗材；评价等级二等项目有1个，是2023年中央财政重大传染病防治项目。

我站无涉及政府性基金预算绩效、国有资本经营预算绩效、整体支出绩效。

本单位不是部门，不开展整体支出绩效自评。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我站根据年初设定的绩效目标，决算项目中自评项目有28个，评定一等项目有18个，二等项目2个，三等项目6个，四等项目2个。

超过100万元以上资金重点项目评定有8个，其中一等项目有6个，分别是：（1）2023年核酸检测项目试剂及耗材项目；（2）2023年定额公用（事业收入）项目；（3）2023年人员经费（事业收入）项目；（4）2023年无偿献血费项目；（5）2023年专用材料费项目；（6）2023年血细胞分离机项目；（6）2023年智慧档案库房改造项目。二等项目有2个，分别是（1）2023年中央财政重大传染病防治项目；（2）2023年智慧档案库房改造项目。

项目绩效目标完成情况：一是确保采供血工作的正常运转；二是通过预计的无偿献血人数，开展无偿献血工作，及时为血库补充血量,确保医院全年临床用血；三是为了保证血液安全，需要及时进行零配件的更换和维修维护，从而保障全站设备正常运行安全有效。

发现的主要问题及原因：一是因为采供血事业收入减少，直接导致部分项目未能支出，只能年中预算调整取消，自评为三等、四等项目；二是财政资金紧张，部分资金项目已向财政申请但未能及时拨付。下一步改进措施：一是加大采供血事业公益宣传，壮大无偿献血队伍，提高采血量用于临床需要，保障临床用血安全；二是重点项目重点跟踪推进，让项目资金发挥最大效益，加快项目支出进度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。