北海市中医医院2023年度单位决算

第三部分：北海市中医医院2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入33,856.85万元，其中本年收入33,063.20万元,较2022年度决算数减少14,767.09万元，下降30.87%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6,585.80万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1,701.61 万元，增长34.84%，主要原因是本年度新增医务人员临时性工作补助和新冠患者救治资金。。

2.政府性基金预算财政拨款收入2,594.07万元,较2022年度决算数减少16,405.93 万元，下降86.35%，主要原因是本年度新院区项目财政拨款减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入20,747.65万元，为本单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加851.62万元，增长4.28%，主要原因是门急诊为33.92万人次，同比增长16.73%，门诊收入较去年增加；住院1.64万人次，同比增长40.04%，住院收入较去年增加。

5.经营收入0万元，为本单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。主要原因是本单位无经营收入。

6.其他收入3,135.67万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少914.39万元，下降22.58%，主要原因是本年度短期借款和非同级拨款收入较去年减少。

7.使用非财政拨款结余793.78万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。主要原因是2023年度医疗盈余赤字，使用以前年度非财政拨款结余弥补亏损。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少6,718.01万元，下降100%，主要原因是2023年根据填报口径，事业单位不用填报年初结转和结余。

（二）本单位2023年度总支出33,856.85万元，其中本年支出33,856.85万元,较2022年度决算数下降16,345.70万元，下降32.56%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元：本单位没有安排一般公共服务的支出。

2.卫生健康支出31,260.38万元：主要卫生健康管理支出、公立医院中医（民族）医院支出，突发公共卫生事件应急处理等支出。较2022年度决算数增加58.79万元，增加0.19%，主要原因是日常支出较去年增加。

3.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

4.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少4,345.74万元，下降100%，主要原因是本年度补填调整其他结余数。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市中医医院2023年度一般公共预算财政拨款支出     6,585.80万元，较2022年度决算数增加1,701.61万元，增长34.84%。其中：基本支出2,594.23万元，项目支出3,991.57万元。

北海市中医医院2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6,585.80万元，支出决算为6,585.80万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出2.40万元，主要是广西博士后创新实践基地人员生活补助。

卫生健康支出6,583.40万元。中医（民族）医院5,480.08万元，其他公立医院支出26万元，基本公共卫生服务23.8万元，重大公共卫生服务0.5万元，突发公共卫生事件应急处理791.47万元，中医（民族医）药专项220万元，其他卫生健康支出41.55万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2,594.23万元，较2022年增加129.01万元，同比增长5.23%。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2,394.81万元，主要为发放职工工资绩效及机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（二）对个人和家庭的补助199.42万元，主要为离退休人员的生活补助。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

北海市中医医院2023年度政府性基金支出2,594.07万元，较2022年度决算数减少16,405.93万元，下降86.35%。其中：基本支出0万元，项目支出2,594.07万元。

北海市中医医院2023年度政府性基金支出年初预算为0 万元，支出决算为2,594.07万元，完成年初预算的100%。

城乡社区支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

其他支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年和2022年度本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年和2022年度财政拨款未安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年和2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额859.75万元，较2022年增加49.11%。其中：政府采购货物支出298.84万元、政府采购服务支出560.91万元，其中授予中小企业合同金额798.55万元，占政府采购支出总额的92.88%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆8辆，其中：其他用车8辆，其他用车主要是救护车和公务用车；单位价值50万元以上通用设备4台（套）；单位价值100万元以上专用设备26台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本单位组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目26个。项目资金已安排执行支出，其中：资金执行率100%的项目数量15个；资金执行率99.6%的项目数量1个；资金执行率99.23%的项目数量1个；资金执行率95.42%的项目数量1个；资金执行率为60%及以下的项目数量为8个。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

决算项目中自评评定为自评得分90分以上（一等）项目25个；得分60分-80分之间（三等）项目1个。

项目绩效目标完成情况：一是推动公立医院高质量发展，坚定不移落细落实深化医改各项任务。二是持续改善医疗服务，优化医疗卫生资源配置。三是提升了中医药人才技术水平和中医药服务能力。

发现的主要问题及原因：一是因业务调整或按最新政策标准，项目取消或调减预算资金，但未在系统及时调整项目绩效目标；二是项目推进迟缓，采购项目未能在当年完成。三是部分指标设置不合理，造成不能按设定的绩效目标完成指标任务。

下一步改进措施：一是完善绩效目标管理。落实绩效预算管理规定，切实加强项目管理，进一步细化绩效指标，努力使目标做到全面、合理、可评价。二是加强项目资金管理。严格遵守预算管理规定，确保财政资金发挥最大效益。三是提升项目结果绩效。从提升工作实际出发，确保计划项目顺利实施，力求达到或者超越预期绩效。

将绩效自评结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据，在今后编制预算时，不断完善绩效评价指标，及时调整和优化预算支出的方向和结构，合理配置资源。加强资金使用的监管和跟踪，完善内部控制制度，提高财政资金使用效益和工作效率。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。