北海市卫生计生监督所2024年度单位决算

目    录

第一部分：北海市卫生计生监督所概况

一、单位主要职能

二、机构设置情况

第二部分：北海市卫生计生监督所2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款 “三公”经费支出决算表

第三部分：北海市卫生计生监督所2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：北海市卫生计生监督所概况

一、单位主要职能

北海市卫生计生监督所主要负责本行政区域内公共卫生、医疗卫生、计划生育综合监督，监督检查卫生计生法律法规的落实情况，查处违法行为。具体职能如下：

（一）负责实施辖区内卫生计生专项整治和日常监督检查；对公共场所卫生、生活饮用水卫生、学校卫生及消毒产品和涉及饮用水安全产品进行监督检查。

（二）负责对医疗卫生机构、采供血机构及其从业人员的职业活动进行监督检查，查处违法行为。

（三）负责对医疗卫生机构的放射诊疗、职业健康检查和职业病诊断工作、传染病防控、消毒隔离制度执行情况、医疗废物处置情况和菌（毒）种管理情况等进行监督检查，查处违法行为。

（四）负责依法打击非医学需要的胎儿性别鉴定和选择性别人工终止妊娠行为，组织实施打击非法行医、非法采供血。

（五）负责对工商行政管理部门移送的医疗广告案件依法进行处理。

（六）负责对下级卫生计生综合监督执法工作进行指导和督查，对卫生和计划生育执法人员（含协管员）进行培训。

（七）负责本行政区域内卫生计生监督信息的收集、核实和上报；受理对违法行为的投诉、举报。

（八）开展卫生计生法律法规宣传教育和执法检查。

二、部门决算单位构成

北海市卫生计生监督所是北海市卫生健康委员会下属的二级单位，是全额拨款的参照公务员法管理事业单位。本次部门决算单位由北海市卫生计生监督所一个单位构成。2024年年初，原北海市疾病预防控制中心与我单位合并，但因2024年度预算是按原两个单位下达，故2024年度决算也是按原两个单位分别编报。

第二部分：北海市卫生计生监督所2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

（详见附件：北海市卫生计生监督所2024年度决算公开附表）

第三部分：北海市卫生计生监督所2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1439.06万元，其中本年收入1307.11万元, 较2023年度决算数减少363.02万元，下降21.74%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1246.42万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少361.16万元，下降22.47%，主要原因：一是因市本级财政资金紧张，2024年北海市各项卫生计生监督业务和专项整治工作经费50万元和2024年生活饮用水、传染病和职业病防控日常监督及专项整治工作经费该项目资金8万元未下达到位；二是部分项目上年度有但今年没有，如2023年有新增人员追加经费22.78万元、卫生城复审公共场所检测费用251.93万元、2023年有医疗能力保障能力提升经费13.49万元、2023年市本级配套基本公卫资金4.14万元、医务人员疫情防控临时性工作补助4.02万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入60.68万元，为本单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年决算数减少1.87万元，减少2.99%，基本与去年持平，主要是上级拨款的创城经费。

7.使用非财政拨款结余9.28万元。主要是当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加9.28万元，上年度无数据，不可比。

8.上年结转和结余122.68万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，包括财政拨款结转，也包括其他收入的结转和结余。较2023年度决算数增加1.05万元，增长0.86%，基本与去年持平。

（二）本单位2024年度总支出1439.06万元，其中本年支出1368.75万元, 较2023年度决算数减少300.33万元，下降17.99%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出13万元，主要用于财政拨款的工会经费支出。较2023年决算数增加0.33万元，增长2.6%，基本与去年持平，主要是工会经费基数增加。

2.社会保障和就业支出237.35万元，主要用于支付在职在编人员机关养老、职业年金及退休人员生活补助、物业补贴、改革前获得荣誉改革后退休补助和体检费。较2023年度决算数增加16.74万，增长7.59%。主要原因是新增退休人员，退休人员经费增加。

3.卫生健康支出1034.44万元，主要用于支付卫生监督业务、基本公共卫生和重大公共卫生项目的资金。较2023年度决算数减少322.12万元，下降23.75%。主要原因市本级、中央和自治区下达项目资金未到位，支出减少。

4.住房保障支出83.96万元，主要用于支付住房公积金。较2023年度决算数增加4.72万元，上升5.96%，主要原因是公积金基数增加，相应支出也增加。

5.年末结转和结余70.31万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，包括财政拨款结转和非财政拨款结转。较2023年度决算数减少51.97万元，减少42.5%，主要原因是上年度结余人员经费，本年度支付。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市卫生计生监督所2024年度一般公共预算支出1294.19万元，其中：基本支出1192.26万元，项目支出101.93万元，较2023年度决算数减少308.7万元，下降19.26%。主要原因是市本级、中央和自治区下达项目资金未到位，支出减少。

北海市卫生计生监督所2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1155.97万元，支出决算为1294.19万元，完成年初预算的111.96%。

（一）一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算数为13万元，预算数为0，不可比，主要用于支付工会经费。预决算差异原因：工会经费年初预算在“卫生监督机构”，但按市财政国库科要求在“行政运行”中列支，所以产生差额。

（二）社会保障和就业支出年初预算为217.66万元，支出决算为237.35万元，完成年初预算的109.05%，主要用于支付在职在编人员机关养老、职业年金及退休人员生活补助、物业补贴、改革前获得荣誉改革后退休补助和体检费等。预决算差异原因：本年度新增退休人员，追加退休人员经费支出。

（三）卫生健康支出年初预算为860.3万元，支出决算为959.88万元，完成年初预算的111.58%，预决算差异主要原因一是年初批复的项目资金未下达到位；二是部分资金年初无预算，均为年中下达，如2023年度一次性奖金及年度考核奖、2023年结转卫生监督抽检余款13万元、2023年度结转重大传染病资金和卫生监督能力提升项目资金30多万、市卫健委下拨国家卫生城复审经费60.68万元。

（四）住房保障支出年初预算为78万元，支出决算为83.96万元，完成年初预算的107.64%，主要用于支付住房公积金。预决算差异原因：公积金基数调整，费用增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1192.27万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出974.83万元，完成年初预算的112.59%。预决算差异：增加的是2023年度一次性奖金及市直机关（参公）奖励性补贴、追加人员经费

（二）商品和服务支出132万元，完成年初预算的117.69%。预决算差异：原属于工资福利支出的伙食补助，调整为“其他商品和服务支出”，所以决算数较预算数增加。

（三）对个人和家庭的补助85.44万元，完成年初预算的99.99%。基本完成年初预算

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出。   

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.91万元，完成年初预算的359.26%，比上年增加0.19万元，上升6.99%，主要原因：一是因工作需要，公务接待次数增加；二是中央资金中安排有公务用车运行维护费，年初预算是没有的。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。年初无预算，与上年对比无变动。

（二）公务用车购置及运行费支出2.1万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初无预算，与上年对比无变动。

公务用车运行支出2.1万元，年初市本级资金无预算，不可比。比上年增加0.1万元，增长5%，特别说明：《财政拨款“三公”经费支出决算表》显示公车运行维护费预算数为2.1万元是中央和自治区资金中安排的，年初市本级资金无预算。

2024年，我单位开支财政拨款的公务用车数量为7辆，6辆为市机关后勤服务中心委托我单位管理，本单位自有公务执法用车1辆。因原市疾控中心和我单位于2024年年初合并，我单位全年运行费支出2.1万元，平均每辆0.3万元（其他公务用车运行维护费在原市疾控中心支出），主要用于机要文件交换、市内因公出行及开展卫生监督业务所需车辆燃料费、维修费、保险费、过路过桥费等。

（三）公务接待费支出0.81万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.09万元，上升12.5%，主要是因为工作需要，接待批次、人次增加。国内公务接待批次9次，人次63次，国（境）外公务接待批次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出132万元，比年初预算数增加19.84万元，上升17.69%，比上年决算数增加23.76万元，上升21.95%。主要原因原属于工资福利支出的伙食补助，调整为“其他商品和服务支出”，所以决算数较预算数增加，本年数也较上年数增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2024年本单位政府采购支出总额0万元。特别说明：因原市疾控中心和我单位于2024年年初合并，政府采购支出在原市疾控中心统计。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆7辆，其中6辆为市机关后勤服务中心委托我单位管理，1辆为本单位采购执法用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度部门预算数129.38万元，执行数58.21万元，整体支出绩效自评结果为二等。

从自评情况来看，产出数量、产出质量、产出时效基本能按预期目标完成，但因市本级和自治区、中央资金不到位，产出成本只完成45%。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目7个，项目支出总额129.38万元。其中，本级项目4个，本级项目支出33.73万元；上级转移支付项目3个，支出24.48万元。

所有项目均开展了绩效自评，非敏感涉密项目绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金61.38万元，占项目总数比例57.14%，占项目支出总额比例100%；2个项目评为二等，涉及资金58万元，占项目总数比例28.57 %，占项目支出总额比例0 %；1个项目评为三等，涉及资金10万元，占项目总数比例14.29 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是财政资金紧张，部分项目资金未到位或者完全未拨付；二是一些项目资金下达时间较晚，一般在年底，部分财政资金未拨付到位，故造成部分项目预算执行率过低，无法按合同和工作进度支付资金。下一步改进措施：建议市财政能尽快下拨资金解决部分项目资金紧缺问题，并能尽快列支。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2024年长聘人员保障经费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为32.98万元，执行数为32.98万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：产出数量、产出质量、产出时效、产出成本基本能按预期目标完成。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。