北海市中心血站2024年度单位决算

第三部分：北海市中心血站2024年度决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入2,183.05万元,其中本年收入2,183.05万元,较2023年度决算数增加81.97万元,增长3.9%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入526.45万元,为市本级财政当年拨付的资金。较2023年决算数减少175.42万元,下降24.99%,主要原因是压减项目经费,本单位的市本级财政资金核酸试剂耗材项目及上级转移支付2024年重大传染病补助项目未下达资金,人类嗜T细胞病毒项目试剂耗材较上年下达金额减少。

2.本单位无政府性基金预算安排,本单位2024年度无政府性基金支出,较2023年度决算数无变化。

3.本单位无国有资本经营预算安排,本单位2024年度无国有资本经营支出,较2023年度决算数无变化。

4.事业收入1,654.02万元,为本单位开展采供血业务取得的血款收入。较2023年度决算数增加328.38万元,增长24.77%,主要原因是2023年因票据改革,在2024年将上年暂未收回的血款集中收回。

5.本单位无经营预算安排,本单位2024年度无经营支出,较2023年度决算数无变化。

6.其他收入2.59万元,为本单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少9.13万元,下降77.91%,主要原因是减少北海市卫生健康委员会下拨的疫情防控工作相关经费。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余0万元,较2023年度决算数减少61.86万元,下降100%,主要原因是2023年度结转的61.86万元为专用材料费结转31.03万元,无偿献血费结转30.83万元,上年结转资金在本年度已优先统筹安排在对应项目支出,年末无新增结余。

（二）本单位2024年度总支出2,183.05万元,其中本年支出2,152.51万元,较2023年度决算数增加53.72万元,增长2.56%,支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）为7.45万元,主要用于职工工会经费支出,较2023年度决算数增加1.52万元,增长25.58%,主要原因是工会经费在财政部门下达预算项目时调整使用为财政统一的支出功能分类科目。

2.社会保障和就业支出为98.58万元,主要用于职工养老、年金、失业、工伤保险缴费支出,较2023年度决算数增加25.99万元,增长35.80%,主要原因是新增3名职工的人员经费及本年社保基数的调整。

3.卫生健康支出决算为2,006.23万元,主要用于采供血事业运行经费支出,较2023年度决算数增加20.15万元,增长1.01%,主要原因是本年为满足临床用血需求,相关运营成本及无偿献血宣传费用较上年小幅增长。

4.住房保障支出决算为40.25万元,主要用于职工住房公积金支出,较2023年度决算数增加6.06万元,增长17.74%,主要原因是新增3名职工的人员经费及本年住房公积金基数的调整。

5.结余分配30.54万元,较2023年度决算数增加28.24万元,增长12.28倍,主要原因是事业单位按规定提取的专用结余及转入非财政拨款结余等,因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

6.年末结转和结余0万元。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出526.45万元,其中：基本支出524.45万元,项目支出2.00万元,较2023年度决算数减少175.42万元,下降24.99%。主要原因是压减项目经费,本单位的市本级财政资金核酸试剂耗材项目及上级转移支付2024年重大传染病补助项目未下达资金,人类嗜T细胞病毒项目试剂耗材较上年下达金额减少。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算606.27万元,支出决算为526.45万元,完成年初预算的86.83%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元,支出决算为7.45万元,主要用于职工工会经费支出,预决算差异主要是工会经费在财政部门下达预算项目时调整使用为财政统一的支出功能分类科目。

按单位决算功能分类项级科目逐项进行说明如下：

1.行政运行（2012901）年初预算为0万元,支出决算为7.45万元,主要用于职工工会经费支出,预决算差异主要是工会经费在财政部门下达预算项目时调整使用为财政统一的支出功能分类科目。

（二）社会保障和就业支出年初预算为67.02万元,支出决算为98.58万元,完成年初预算的147.10%,主要用于职工养老、年金、失业、工伤保险缴费支出,预决算差异主要是新增3名职工的人员经费及本年社保基数的调整。

按单位决算功能分类项级科目逐项进行说明如下：

1.事业单位离退休（2080502）年初预算为2.92万元,支出决算为32.91万元,完成年初预算的11.27倍,主要用于离退休人员补助,预决算差异主要是离退休人员经费支出功能的科目调整为财政统一的支出功能分类科目,包括：离退休人员健康体检费经费、离退休人员物业服务补贴经费、退休干部春节慰问经费、机关事业单位退休人员经费。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）年初预算为42.73万元,支出决算为43.78万元,完成年初预算的102.45%,主要用于职工养老保险缴费支出,预决算差异主要是追加新增3名职工的人员经费。

3.机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）年初预算为21.37万元,支出决算为21.89万元,完成年初预算的102.43%,主要用于职工职业年金支出,预决算差异主要是追加新增3名职工的人员经费。

（三）卫生健康支出年初预算为487.08万元,支出决算为380.17万元,完成年初预算的78.05%,主要用于财政下达的基本支出及项目支出,预决算差异主要是压减项目经费,市本级财政资金较上年压减下达金额。

按单位决算功能分类项级科目逐项进行说明如下：

1.采供血机构（2100406）年初预算为474.77万元,支出决算359.98万元,完成年初预算的75.82%,主要用于财政下达的基本支出及项目支出,预决算差异主要原因是压减项目经费,财政项目资金较上年压减下达金额。

2.事业单位医疗（2101102）年初预算为19.76万元,支出决算为20.18万元,完成年初预算的102.12%,主要用于职工医疗保险支出,预决算差异主要是追加新增3名职工的人员经费。

（四）住房保障支出年初预算为44.72万元,支出决算为40.25万元,完成年初预算的90%,主要用于职工住房公积金支出,预决算差异主要是住房公积金基数调整。

按单位决算功能分类项级科目逐项进行说明如下：

1.住房公积金（2210201）年初预算为44.72万元,支出决算为40.25万元,完成年初预算的90%,主要用于职工住房公积金实际支出,预决算差异主要是住房公积金基数调整。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出524.45万元,支出具体情况如下：

（一）工资福利支出（301）455.55万元,完成年初预算109.76%。预决算差异主要是年初预算未包括基础性绩效工资增量以及新增3名职工追加的绩效工资指标。

按经济分类款级科目逐项进行说明如下：

1.基本工资（30101）117.63万元,完成年初预算的103.57%,预决算差异主要是追加新增3名职工基本工资。

2.津贴补贴（30102）6.52万元,完成年初预算的109.6%,预决算差异主要是追加新增3名职工基本工资岗位津贴。

3.伙食补助费（30106）3.49万元,完成年初预算的32.31%,预决算差异主要是自2024年5月起,原向个人发放的伙食补助停发,剩余指标财政年底收回。

4.绩效工资（30107）197.82万元,完成年初预算的129.33%,预决算差异主要是年初预算未包括基础性绩效工资增量、奖励性绩效工资增量以及新增人员3名职工的绩效工资。

5.机关事业单位基本养老保险缴费44.19万元,完成年初预算的103.44%,预决算差异主要是追加新增3名职工的人员经费。

6.职业年金缴费（30109）22.09万元,完成年初预算的103.4%,预决算差异主要原因是追加新增3名职工的人员经费。

7.职工基本医疗保险缴费（30110）20.34万元,完成年初预算的103%,预决算差异主要是追加新增3名职工的人员经费。

8.其他社会保障缴费（30112）2.88万元,完成年初预算的90%,预决算差异主要是按职工实际收入基数缴费支出。

9.住房公积金（30113）40.55万元,完成年初预算的90.67%,预决算差异主要是住房公积金基数调整。

（二）商品和服务支出（302）33.75万元,完成年初预算的96.53%。预决算差异主要是厉行节约,严控支出,压减会议费、培训费等经费的支出。

按经济分类款级科目逐项进行说明如下：

1.办公费（30201）2.38万元,完成年初预算的100%,无差异。

2.水费（30205）0.28万元,完成年初预算的100%,无差异。

3.电费（30206）1.12万元,完成年初预算的100%,无差异。

4.邮电费（30207）1.35万元,完成年初预算的100%,无差异。

5.差旅费（30211）5.67万元,完成年初预算的100%,无差异。

6.维修（护）费（30213）0.81万元,完成年初预算的100%,无差异。

7.会议费（30215）0万元,年初预算0.92万元,预决算差异主要是年终压减会议费全部指标。

8.培训费（30216）0.59万元,完成年初预算的61.42%,预决算差异主要是本年压缩培训经费,培训次数减少。

9.公务接待费（30217）0.29万元,完成年初预算的72.84%,预决算差异主要是本年度压缩公务接待经费,接待次数减少。

10.工会经费（30228）7.45万元,完成年初预算的100%,无差异。

11.福利费（30229）0.68万元,完成年初预算的100%,无差异。

12.公务用车运行维护费（30231）7.8万元,完成年初预算的100%,无差异。

13.其他商品和服务支出（30299）5.13万元,完成年初预算的100%,无差异。

（三）对个人和家庭的补助（303）35.15万元,完成年初预算96.91%。预决算差异主要是年初预算测算退休干部春节慰问经费涉及人数21人,年终决算6名非干部退休人员无春节慰问经费。

按经济分类款级科目逐项进行说明如下：

1.生活补助（30305）21.00万元,年初预算为21万元,完成年初预算的100%,无差异。

    2.其他对个人和家庭的补助（30399）14.15万元,完成年初预算的128.63%,预决算差异主要是离退休人员经费支出科目调整为财政统一的支出功能分类科目,包括：退休干部春节慰问经费、退休人员物业补贴以及改革前获得荣誉改革后退休人员补助。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金预算安排,本单位2024年度无政府性基金决算支出,较2023年度决算数无变化。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算安排,本单位2024年度无国有资本经营决算支出,较2023年度决算数无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出8.09万元,完成年初预算的80.2%,比上年增加0.61万元,增长8.29%,主要原因是预算调整车辆类型,预算标准按车辆类型变动增加公务用车运行维护经费,其中：因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算7.8万元,公务接待费支出决算0.29万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,与上年持平,无增减变化。全年使用财政拨款安排0个所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国（境）团组共计0个,累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出7.8万元。其中：

公务用车购置支出0万元,与上年持平,无增减变化。

公务用车运行支出7.8万元,完成年初预算的100%,比上年增加0.6万元,增长8.33%,原因是调整车辆类型,预算标准按车辆类型变动增加公务用车运行维护经费,主要用于机要文件派送、市内因公出行及开展采供血业务宣传所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2024年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为7辆,全年公务用车运行维护费支出7.8万元,平均每辆1.1万元。

（三）公务接待费支出0.29万元,完成年初预算的100%, 比上年减少0.08万元,下降21.33%,主要原因是：公务接待次数减少。国内公务接待批次2次,人次23次,国（境）外公务接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业运行经费支出情况说明

本单位为非参照公务员法管理的事业单位,无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额316.42万元,其中：政府采购货物支出283.97万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出32.45万元。授予中小企业合同金额316.4万元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额316.4万元,占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日,本单位共有车辆9辆,其中：特种专业技术用车2辆,其他用车7辆,其他用车主要是送血车、采血车以及无偿献血宣传专用车；单位价值50万元以上设备27台（套）；单位价值100万元以上专用设备7台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

(一）整体支出绩效自评结果

本单位不是部门,不开展整体支出绩效自评。

(二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：本单位2024年度财政资金项目3个,项目支出总额2万元。其中,本级项目2个,上级转移支付项目1个,对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

2.本单位2024年所有财政资金项目均开展了绩效自评,其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：0个项目评为一等,涉及资金0万元，占项目总数比例0%；3个项目评为二等,涉及资金226.6万元;0个项目评为三等,涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。  

3.自评发现的主要问题及原因：一是因为采血量下降,社会效益指标无法完成；二是财政资金紧张,预算执行率低,未能及时拨付。下一步改进措施：一是加大无偿献血宣传,提高采血量用于满足临床需要；二是切实做好项目资金计划、申请工作,避免年底资金申请拥挤,重点项目重点跟踪推进,让项目资金发挥最大效益,加快项目支出进度。

(三）部分重点项目绩效自评情况

重点项目一：根据年初设定的绩效目标,人类嗜T细胞病毒试剂及耗材项目自评得分为87.04分,二等,项目全年预算数为20万元,执行数为2万元,完成预算的10%。

项目绩效目标完成情况：人类嗜T细胞病毒试剂及耗材项目2024年度绩效目标为利用血液检测工具,保障血液安全,确保全年采供血工作的正常运转；一是：自评质量指标、时效指标、成本指标、可持续影响指标以及满意度指标评分为满分；二是数量指标为17.36分，年初数量指标设置购买试剂耗材2.5万份，实际购买数是2.17万份，因2024年采血量下降，购买数量减少；三是社会效益指标为13.68分，年初指标设置完成全年采血量730万毫升,实际完成全年采血量665.65万毫升,原因是2024年采血量下降，未能达到年初设定的采血量目标。下一步改进措施是项目资金早计划、早申请、早安排、早支付，重点项目重点跟踪推进，让项目资金发挥最大效益，并加大无偿献血宣传和动员，让更多人士参与无偿献血事业中。

(四）单位绩效评价结果

组织对人类嗜T细胞病毒试剂及耗材项目、核酸检测试剂及耗材项目、中央财政重大传染病防治项目三个重点项目进行了评价,综合自评得分一等（90-100分）以上资金项目有0个,二等（80-90分）资金项目有3个,涉及资金226.6万元。从评价情况来看，各项目均能围绕核心工作设定绩效目标，积极以采血结合科学管控,全年采血量与供血量保持平衡,持续推进血液质量管理,保证临床用血的需求和用血的质量安全,并严格执行预算收支管理要求,较好能完成年度绩效工作目标,绩效自评为优。参照2024年绩效工作目标效益,总结绩效工作经验,查找绩效工作发现的问题,及时加以改正,进一步做好下一年度绩效工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。