北海市人口和计划生育药具管理站2024年度单位决算

目    录

第一部分：北海市人口和计划生育药具管理站概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：北海市人口和计划生育药具管理站2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市人口和计划生育药具管理站2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：北海市人口和计划生育药具管理站概况

一、本单位职责

北海市人口和计划生育药具管理站负责制订全市免费基本避孕药具的年度需求计划并组织实施。遵守国家关于药品和医疗器械存储、运输的法律法规和管理规范，负责做好免费基本避孕药具存储和调拨工作。加强监督管理，严禁免费基本避孕药具流入市场。加强免费基本避孕药具政策宣传，提高群众知晓率。建立健全免费基本避孕药具质量管理制度，组织开展业务培训和服务质量检查，加强质量控制，提高避孕方法咨询指导的准确性。制定全市基本避孕药具绩效考核方案并组织实施。督促、指导各相关单位做好存储调拨、发放随访、质量监测和宣传培训等工作。抓好基本避孕药具信息化建设，提高服务记录的真实性和完整性。推广使用新药具、新技术。

二、机构设置情况

北海市人口和计划生育药具管理站是市财政全额拨款公益一类事业单位，无下属二层机构。级别为正科级。2024年单位机构不变，编制人数6人。其中现有在编人数5人，退休人员3人。

第二部分：北海市人口和计划生育药具管理站2024年度单位决算报表

具体表格详见附件：北海市人口和计划生育药具管理站2024年度单位决算公开附表

第三部分：北海市人口和计划生育药具管理站2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入92.92万元，其中本年收入90.85万元, 较2023年度决算数减少27.01万元，下降22.92%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入90.85万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少23.01万元，下降20.21%，主要原因是2024年在职人数减少1人，相关人员经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年持平，无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年持平，无增减变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与上年持平，无增减变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年持平，无增减变化。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。2023年度决算数4万元，2024年决算数减少4万元，主要原因是2024年无市防艾中心拨入防艾经费。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与上年持平，无增减变化。

8.上年结转和结余2.07万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。2023年度决算数0万元，2024年决算数增长2.07万元，主要原因是2023年年末结转和结余数为4.53万元，2024年上缴财政2.46万元，调整后年初结转和结余为2.07万元。

（二）本单位2024年度总支出92.92万元，其中本年支出90.91万元, 较2023年度决算数减少22.43万元，下降19.79%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1.54万元：主要用于职工工会经费。较2023年度决算数增加0.38万元，增长32.76%，主要原因是2024年职工工资较上年度增加基础性绩效工资增量，工会经费基数有所增加。

2.社会保障和就业支出（类）15.21万元：主要用于单位基本养老缴费，职业年金缴费，退休人员补助以及退休人员独生子女补助经费。较2023年度决算数增加4.42万元，增长40.96%，主要原因是2024年退休人员补助转入该科目核算。

3.卫生健康支出（类）66.72万元：主要用于开展单位卫生健康业务相关支出、单位职工工资福利及医疗保险支出。较2023年度决算数减少27.72万元，下降29.35%，主要原因是2024年1月有1人调出，工资及社保缴费基数有所减少，且本年度减少重大公共卫生服务项目经费。

4.住房保障支出（类）7.44万元：主要用于职工住房公积金支出。较2023年度决算数增加0.49万元，增长7.05%，主要原因是2024年职工工资较上年度增加基础性绩效工资增量，公积金基数有所增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与上年持平，无增减变化。

6.年末结转和结余2.01万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少2.52万元，下降55.63%，主要原因是2024年上缴2023年年末部分结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出90.85万元，其中：基本支出85.99万元、项目支出4.92万元，较2023年度决算数减少18.43万元，下降16.86%。主要原因是由于财政紧张，2024年未拨付市本级项目经费，且2024年1月1名职工调出，人员相关经费减少。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为97.84万元，支出决算为90.85万元，完成年初预算的92.86%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为1.54万元，较年初预算数增加1.54万元。主要用于在职职工工会费支出，预决算差异原因是决算根据市财政局要求，工会经费调整至该功能分类科目。

1.行政运行（项）支出决算为1.54万元，主要用于工会经费支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为17.52万元，支出决算为15.21万元，完成年初预算的86.82%。主要用于单位基本养老缴费，职业年金缴费，以及退休人员生活补助经费。预决算差异原因是2024年1月1名职工调出，相关养老保险、职业年金经费减少。

1.事业单位离退休（项）支出决算为4.95万元，比年初预算增加0.24万元，主要用于单位退休职工独生子女补助费、退休职工生活补助、退休职工健康体检费。预决算差异原因是决算根据市财政局要求，调整退休职工体检费功能分类科目。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为6.84万元，完成年初预算的80.09%，主要用于单位职工养老保险缴费，预决算差异原因是2024年1月1名职工调出，相关养老保险经费减少。

3.机关事业单位职业年金缴费支出（项）决算为3.42万元，完成年初预算的80.09%，主要用于单位职工职业年金缴费，预决算差异原因是2024年1月1名职工调出，相关职业年金经费减少。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为71.09万元，支出决算为66.72万元，完成年初预算的93.85%。主要用于开展单位卫生健康业务相关支出、单位职工工资福利及医疗保险支出。预决算差异原因是2024年1月有1名职工调出，工资福利支出减少，以及2024年市本级项目经费减少。

1.其他卫生健康管理事务支出（项）支出决算为58.96万元，完成年初预算的90.53%，主要用于开展单位卫生健康业务相关支出、单位职工工资福利。预决算差异原因是2024年1月有1名职工调出，工资福利支出减少，以及2024年市本级项目经费减少。

2.基本公共卫生服务（项）支出决算为4.92万元，为本年度年中预算调整增加基本公共卫生服务项目，与年初预算不可比。

3.事业单位医疗（项）支出决算为2.84万元，完成年初预算的71.90%，主要用于单位职工医疗保险缴费，预决算差异原因是2024年1月有1名职工调出，医疗保险支出减少。

（四）住房保障支出（类）年初预算数为9.23万元，支出决算为7.44万元，完成年初预算的80.61%。主要用于单位职工住房公积金支出。预决算差异原因是2024年1月1名职工调出，公积金相关经费减少。

1.住房公积金（项）支出决算数为7.44万元，完成年初预算的80.61%。主要用于单位职工住房公积金支出。预决算差异原因是2024年1月1名职工调出，公积金相关经费减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出85.99万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出（类）75.24万元，完成年初预算的90.01 %。预决算差异原因是2024年1月有1名职工调出，工资福利经费支出减少。

（二）商品和服务支出（类）5.40万元，完成年初预算的79.18%。预决算差异原因是为响应财政“过紧日子”政策，定额公用节省支出。

（三）对个人和家庭的补助（类）5.35万元，完成年初预算的99%。预决算差异原因是2024年1月有1名职工调出，体检费支出减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金预算安排。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.47万元，完成年初预算的47.47%，比上年持平，无增减变化，主要原因是2024年下乡宣传次数较上年减少，公务用车维修费较上年减少，但2024年有公务接待，总额与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.38万元，公务接待费支出决算0.08万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年持平，无增减变化。

（二）公务用车购置及运行费支出0.38万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年持平，无增减变化。

公务用车运行支出0.38万元，完成年初预算的42.22%，比上年减少0.09万元，下降19.15%，原因是2024年下乡宣传次数较上年减少，公务用车维修费较上年减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展药具宣传、督导业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.38万元，平均每辆0.38万元。

（三）公务接待费支出0.08万元，完成年初预算的88.89%，比上年增加0.08万元，上年无此项支出不可比，原因是本年有公务接待1次。2024年国内公务接待批次1次，人次7次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

我单位为非参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支出总额4.61万元，其中：政府采购货物支出1.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出3.55万元。授予中小企业合同金额4.61万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4.61万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于单位药具发放运输、下乡宣传活动及指导工作；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度预算数97.84万元，执行数92.92万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，主要产出内容为我单位在我市开展宣传服务活动，从而提高安全套的可及性和易得性，进一步降低目标人群感染艾滋病的风险，遏制艾滋病的传播，提高目标人群安全套使用率和满意度。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目3个，项目支出总额4.92万元。其中，本级项目1个，本级项目支出0万元；对下转移支付项目2个，对下转移支付4.92万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金4.97万元，占项目总数比例33.33%，占项目支出总额比例100%；2个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例66.67%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：财政资金紧张整体支出放缓，单位经费保障率低。下一步改进措施：一是项目资金早计划、早申请、早安排，避免年底资金申请拥挤，重点项目重点跟踪推进，要让项目资金发挥最大效益，实现100%支出。二是加强药具质量安全管理，继续保持我市基本避孕药具服务工作。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“预防艾滋病及推广使用安全套宣传活动”项目自评得分为85分，二等，项目全年预算数为2万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是2024年按时按质开展预防艾滋病和推广使用安全套宣传活动5次；二是推广活动参与人次超过1000人次；三是妇幼健康水平、艾滋病防治、群众基本避孕节育需求逐步提高。自评发现的主要问题及原因：财政资金紧张整体支出放缓，单位经费保障率低。下一步改进措施：一是项目资金早计划、早申请、早安排，避免年底资金申请拥挤，重点项目重点跟踪推进，要让项目资金发挥最大效益，实现100%支出。二是加强药具质量安全管理，继续保持我市基本避孕药具服务工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件.北海市人口和计划生育药具管理站2024年度单位决算公开附表