北海市住房公积金管理中心2023年部门决算

目    录

第一部分：北海市住房公积金管理中心概况

一、部门主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：北海市住房公积金管理中心2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市住房公积金管理中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：北海市住房公积金管理中心概况

一、主要职能

北海市住房公积金管理中心主要职责是：（一）编制、执行住房公积金的归集、使用计划； （二）负责记载职工住房公积金的缴存、提取、使用等情况； （三）负责住房公积金的核算； （四）审批住房公积金的提取、使用； （五）负责住房公积金的保值和归还； （六）编制住房公积金归集、使用计划执行情况的报告；（七）负责其他住房资金的归集和管理；（八）承办住房公积金管理委员会决定的其他事项。

二、部门决算单位构成

市住房公积金管理中心设置5个职能科室和2个派出机构：

（一）办公室（信息管理科）

（二）归集管理科

（三）计划财务科

（四）信贷管理科

（五）法规稽查科

（六）合浦管理部

（七）铁山港管理部

2023年末中心实有人数51人，其中在编在职人员34名、控制编在职人员12名、编外在职人员5名。

第二部分：北海市住房公积金管理中心2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件：北海市住房公积金管理中心2023年度部门决算公开附表。

第三部分：北海市住房公积金管理中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1024.75万元，其中本年收入1024.75万元。总收入较2022年度决算数减少232.06万元，降低18.46%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1024.75万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少217.14万元，降低17.48%，原因是市大数据局未批复2023年信息化项目。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，较2022年度决算数无变化。

5.经营收入0万元，较2022年度决算数无变化。

6.其他收入0万元，较2022年度决算数无变化。

7.使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数无变化。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少14.92万元，原因是2023年中调整2019年新旧制度衔接凭证共14.92万元。

（二）本部门2023年度总支出1024.75万元，其中本年支出1024.75万元, 总支出较2022年度决算数减少232.06万元，降低18.46%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.67万元：用于党组织活动经费支出。较2022年度决算数减少0.19万元，下降22.09%，主要原因是落实“过紧日子”要求，减少党建板报宣传支出。

2.住房保障支出（类）1024.08万元：主要用于人员工资、日常办公经费、以及公积金业务管理方面的支出。较2022年度决算数减少6.58万元，下降0.65%，主要原因是2023年非信息化项目支出较2022年减少。

3.结余分配0万元，较2022年度决算数无变化。

4.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少28.69万元，降低100%，主要原因是①发放2022年度一次性奖金13.77万元；②调整2019年新旧制度衔接凭证调减了财政拨款结转14.92万元。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市住房公积金管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出1024.75万元，较2022年度决算数减少203.37万元，降低16.56%。其中：基本支出878.16万元，项目支出146.59万元。

北海市住房公积金管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1012万元，调整预算数1073.19万元，支出决算为1024.75万元，完成年初预算的101.26%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，财政年中追加0.7万元，支出决算为0.67万元，完成调整预算的95.71%，用于基层党组织活动经费支出。

（二）住房保障支出（类）年初预算为1012万元，财政年中追加72.14万元，预算压减10.95万元，调整预算数为1073.19万元，支出决算为1024.75万元，完成年初预算的95.49%，主要用于人员工资、办公经费及公积金业务管理方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出878.16万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出754.07万元，完成年初预算的101.01%，主要原因是2023年中追加基础绩效奖差额41.33万元，且存在人员退休、调出的情况。

（二）对个人和家庭的补助46.65万元，完成年初预算的254.36%，主要原因是财政年中追加退休人员补贴5.45万元、春节慰问金2万元、抚恤金22.66万元。

（三）商品和服务支出77.44万元，完成年初预算的90.95%，存在差异原因是落实“过紧日子”要求，运转经费减少，且存在人员退休、调出的情况，交通、通讯补贴减少。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

北海市住房公积金管理中心2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数无变化。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

北海市住房公积金管理中心2023年度政府性基金年初预算0万元，支出决算0万元。

北海市住房公积金管理中心没有政府性基金财政拨款收入，也没有政府性基金安排的支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

北海市住房公积金管理中心2023年度国有资本经营预算支出0万元，较2022年度决算数无变化。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

北海市住房公积金管理中心2023年度国有资本经营年初预算0万元，支出决算0万元。

北海市住房公积金管理中心没有国有资本经营财政拨款收入，也没有国有资本经营安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.19万元，完成年初预算的33.93%，比上年增加0.19万元，主要原因是2022年未发生因公出国出境、公车购置运行费、公务接待方面的支出，2023年发生3次来函的公务接待。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.19万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，较2022年度决算数无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，较2022年度决算数无变化。

公务用车运行支出0万元，较2022年度决算数无变化。北海市住房公积金管理中心公车改革后公车已经上缴管理，公务用车保有量为0辆，无公务用车购置及运行维护费方面的支出。

（三）公务接待费支出0.19万元，原因是2023年发生3次因公务接待事项。国内公务接待批次3次，人次13次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出77.44万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少6.15万元，降低7.36%，比上年决算数减少0.32万元，降低0.41%，主要变动原因是疫情后区内安排参会次数增加，差旅费增加2.07万元，培训费增加1.3万元，因减少防疫物资等支出其他商品和服务支出减少1.45万元，2023年2名在编人员退休所以交通补贴通讯补贴减少发放1.93万元。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额10.75万元，其中：政府采购货物支出10.75万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额10.75万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额10.75万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。2023年通过政府采购计划网对2个服务类项目141万进行政府采购备案，因市大数据未批复信息化预算，所以2个服务类项目将在以后年度预算安排中支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目8个，共涉及资金171.25万元，占一般公共预算项目支出总额的116.83%，原因是自评项目包括2个市财政局追加下达的人员经费项目24.67万元。2023年政府性基金和国有资本经营预算安排0万元，决算支出0万元，未开展项目自评。

组织对1个北海市住房公积金管理中心开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出1024.75万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，评价等级为一等，整体支出绩效目标完成情况良好，预算执行率95.49%。其中未能按目标完成的有：产出指标中归集额增长率目标值为5%，完成值为4.38%，因县区财政困难存在欠缴情况，导致目标值设置出现偏差，所以扣除相应分数，下一步将根据2023年完成值调整目标值，同时加强缴存拓面宣传工作，实现公积金归集额进一步增长。效益指标中的住房贡献率目标值为90%，实际完成值为89.72%，原因是房地产行业发展不景气，影响住房消费，进而减少贷款发放笔数和金额，住房贡献率减少。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，决算项目中自评评定为一等有8个。项目绩效目标完成情况如下：

（1）公积金业务运行费:通过安排60.91万元业务经费开展各项工作，实现公积金账户增长率5.06%，归集额增长率4.38%。

（2）电子档案服务外包：及时完成22145份的档案整理扫描归档工作。

（3）”12329“短信平台：在2023年成功发送341.55万条短信，保障了缴存职工的知情权。

（4）机房搬迁经费：及时做好机房装修、机房设备搬迁及网络安装调试工作。

（5）基层党组织活动经费：通过开展各项党建宣传、党员学习活动，提高党员思想认识度。

（6）机房搬迁经费：通过聘请第三方对单位合同、资产、人事、后勤、议事决策管理方面进行内控建设，发现制度的不足，查漏补缺，防范风险。

（7）退休干部春节慰问金：及时足额发放10名退休干部春节慰问金。

（8）抚恤金：及时足额发放因病去世退休职工死亡抚恤金。

对上述项目绩效自评中发现的主要问题有：一是3个项目预算调整率达100%，原因是年中财政部门追加下达2个项目，申请追加人员抚恤金；二是3个项目存在个别目标未能按预期完成，原因是在编制预算绩效目标时部分目标值设置偏高，忽略客观因素对目标完成的影响。

下一步改进措施：在绩效自评中，发现部分目标值和实际情况完成存在偏差，虽然对项目整体工作影响不大，但是也说明编制预算绩效时目标值设置不够准确的问题。今后将注重预算绩效编制的合理性和科学性。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。