北海综合保税区管理委员会2020年度部门决算公开

第三部分：北海综合保税区管理委员会2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入10641.91万元，其中本年收入8042.69万元, 较2019年度决算数减少2208.92万元，下降17.19%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入2739.13万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少3869.71万元，下降58.55%。主要原因是受疫情影响，调减了一般公共预算财政拨款收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入2445.56万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加84.56万元，增长3.58%。主要原因是增加了土地出让金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.03万元，为市本级财政当年拨付的资金，较2019年度决算数增加0.03万元。主要原因是补2018年国有资本经营预算收入0.03万元。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入2857.97万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：园区企业标准厂房补贴、园区企业物流补贴、园区企业上规进统扶持资金、B区厂房及仓库项目前期费用、重大产业项目、加工贸易专项资金、园区企业项目补贴、其他工作经费。较2019年度决算数减少228.82万元，下降7.41%。主要原因是受疫情影响，非同级财政拨款收入减少。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余2599.22万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加1805.03万元，增长227.28%，主要原因是2019年12月末拨入大量专项资金，由于拨入时间靠近年底，只能结转和结余。

（二）本部门2020年度总支出10641.91万元，其中本年支出7912.81万元, 较2019年度决算数减少2208.92万元，下降17.19%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）2443.84万元：主要用于单位日常行政支出。

较2019年度决算数增加1171.31万元，增长92.05 %，主要原因是增加其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

2.卫生健康支出（类）22.95万元：主要用于缴纳单位医疗保险费。

较2019年度决算数增加1.66万元，增加7.8%，主要原因是基数调整。

3.城乡社区支出（类）1445.56万元：主要是土地出让金支出。

较2019年度决算数减少2816.44万元，下降66.08%，主要原因是2019年有其他城乡社区公共设施支出，2020年无该功能科目支出。

4.商业服务业等支出（类）233万元：主要是中央外经贸发展专项资金。

较2019年度决算数减少1802万元，下降88.55 %，主要原因是受疫情影响，对CEPA专项经费补助减少。

5.住房保障支出（类）39.34万元：主要用于缴纳单位公积金。

较2019年度决算数增加2.84万元，增长7.78 %，主要原因是基数调整。

6.国有资本经营预算支出0.03万元。主要是补2018年国有资本经营预算支出。

7.其他支出（类）3728.09万元：主要用于各类专项资金支出。

较2019年度决算数增加1347.07万元，增长56.58%，主要原因是持续加大专项资金的投入，园区发展稳步提升。

8.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

9.年末结转和结余2729.10万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加129.14万元，增长4.97%，主要原因是大量的专项资金于2020年12月底从其他单位横向拨入，支付时间来不及，只能结转2021年拨付。

二、2020年度一般公共预算支出决算情况

北海综合保税区管理委员会2020年度一般公共预算支出2739.13万元，较2019年度决算数减少3869.71万元，下降58.55%。其中：基本支出636.90万元，项目支出2102.23万元。

北海综合保税区管理委员会2020年度一般公共预算支出年初预算为791.64万元，支出决算为2739.13万元，完成年初预算的346.01%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为729.35万元，支出决算为2443.84万元，完成年初预算的335.07%。预决算差异说明：追加政府办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、其他共产党事务支出预算。主要用于单位日常行政支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为22.95万元，支出决算为22.95万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳单位医疗保险费。

（三）商业服务业等支出（类）年初预算为0万元，支出决算为233万元。预决算差异说明：追加其他涉外发展服务支出（类）预算。主要是中央外经贸发展专项资金。

（四）住房保障支出（类）年初预算为39.34万元，支出决算为39.34万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳单位公积金。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出636.90万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出554.49万元，完成年初预算的149.79%。预决算差异说明：人员工资福利调整。

（二）商品和服务支出69.67万元，完成年初预算的95.36%。预决算差异说明：压减一般性支出。

（三）对个人和家庭的补助12.74万元，完成年初预算的187.91%。预决算差异说明：追加退休费、生活补助和其他对个人和家庭的补助。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

北海综合保税区管理委员会2020年度政府性基金支出2445.56万元，较2019年度决算数增加84.56万元。其中：基本支出0万元，项目支出2445.56万元。

北海综合保税区管理委员会2020年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为2445.56万元。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为1445.56万元。预决算差异说明：追加其他国有土地使用权出让收入安排的支出（类）预算。主要用于园区拨付土地出让金。

（二）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为1000万元。预决算差异说明：追加其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（类）预算。主要用于园区平台公司2020年新增政府债券。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

北海综合保税区管理委员会2020年度国有资本经营预算支出0.03万元。其中：基本支出0.03万元，项目支出0万元。

北海综合保税区管理委员会2020 年度国有资本经营预算支出年初预算为0.03万元，支出决算为0.03万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.06万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。预决算差异说明：一是从严控制和合理压缩“三公”经费；二是受疫情影响，遵守疫情防控规定，我委2020年无公务接待。

具体情况如下：

（一）2020年度无“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2020年度机关运行经费支出69.67万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少3.39万元，降低4.64%。主要原因是：压减一般性支出；比2019年增加9.85万元，增长16.46%。主要原因是2019年工会经费无支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2020年本部门政府采购支出总额3.33万元，其中：政府采购货物支出3.33万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2020年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额3.33万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.33万元，占政府采购支出总额的100 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我委组织对1个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出2739.13万元，政府性基金预算支出2445.56万元。从评价情况来看，较好的完成了各项评价指标，综合自评98.53分，其中：预算编制指标20分、预算执行指标50分、产出指标9.67分、效果指标18.86分。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标进行自评：

一、“A区路灯电费及维修费”项目自评得分为98.58分。发现的主要问题及原因：一是项目管理需进一步规范；二是个别支路照度和亮度偏低。下一步改进措施：严格执行园区照明规划，加快改进园区照明存在的问题。(详见附件：《2020年度预算项目绩效自评表（基础设施运行维护费）》)。

二、其它政府向社会购买公共服务事项（北海综合保税区服务中心）自评得分为99.60分。发现的主要问题及原因：政府购买服务全市都处在一个探索的阶段，各部门对政策不熟悉，配合不够。下一步改进措施：加强政府购买服务政策宣传和指导，多组织除财务人员之外其他人员的培训。(详见附件：《2020年度预算项目绩效自评表（其它政府向社会购买公共服务事项）》)。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。