北海综合保税区管理委员会2022年度部门决算公开

目    录

第一部分：北海综合保税区管理委员会概况

一、部门主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：北海综合保税区管理委员会2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海综合保税区管理委员会2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：北海综合保税区管理委员会概况

一、主要职能

（一）负责综合保税区党的建设、精神文明建设、理论宣传、统一战线、群团工作。

（二）根据综合保税区（含A 区和B 区，下同）总体规划编制综合保税区经济社会发展规划，经批准后组织实施。

（三）研究制定综合保税区的行政管理规定。

（四）负责综合保税区招商引资工作。

（五）审定综合保税区内的投资项目，并按规定权限核准或备案。

（六）负责综合保税区内土地的统一开发。

（七）负责综合保税区内基础设施和公共设施的规划、建设、管理工作。

（八）负责综合保税区国有资产的监督或运营管理工作。

（九）负责综合保税区的财政、建设规划、人事劳动、社会保障、机构编制、生态建设、生态环境保护、安全生产监督和应急管理等工作。

（十）根据权限负责综合保税区外商投资企业设立、变更合同、章程的审批，负责保税加工贸易、保税物流等经济事务的管理。

（十一）按照权限管理综合保税区内社会事务。

（十二）协调和协助海关等部门在综合保税区的相关工作。

（十三）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

（一）决算单位构成：北海综合保税区管理委员会。

（二）机构设置情况：北海综合保税区管理委员会（以下简称“管委会”），是北海市人民政府的派出机构，为正处级行政单位。综合保税区管委会下属事业单位是北海综合保税区服务中心（以下简称“服务中心”），为公益二类事业单位，实施政府购买服务，不再单独进行预决算工作，纳入管委会项目管理。

根据职能职责，部门设下列内设机构：党政办公室、财政局、招商局、人力资源局、产业发展局（应急管理局、生态环境局）、保税物流局、建设开发局、B区管理办公室。

第二部分：北海综合保税区管理委员会2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 (具体表格详见附件：北海综合保税区管理委员会 2022年度部门决算公开附表)

第三部分：北海综合保税区管理委员会2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入22934.06万元，其中本年收入22820.96万元, 较2021年度决算数增加11423.23万元，增长99.24%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5638.99万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加4273.08万元，增长312.84%，主要原因是“其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出”、“其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出”、“其他科学技术管理事务支出”、“其他资源勘探工业信息等支出”、“利息费用补贴支出”等科目增加收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入16000万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加10000万元，增长166.67 %，主要原因是增加2022年新增政府债券收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2022年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0%，主要原因是无经营收入。

6.其他收入1181.98万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：龙头企业奖补资金、综保区项目前期费用、固定资产投资工作经费、工业稳增长奖励资金、中央外贸承接产业转移，推动加工贸易专项资金、党建经费等。较2021年度决算数减少233.84万元，下降16.52%，主要原因是非同级财政拨款预算收入减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余113.09万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少2616.01万元，下降95.86%，主要原因是以前年度支出大部分于2021年执行完毕，剩小部分按规定结转到2022年继续使用。

（二）本部门2022年度总支出22934.06万元，其中本年支出21798.8万元, 较2021年度决算数增加11423.23万元，增长99.24%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1597.33万元：主要用于维持部门日常运转、招商引资等支出。

较2021年度决算数增加296.8万元，增长22.82%，主要原因是 “其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出”、“招商引资”科目支出增加。

2. 科学技术支出（类）3000万元：主要用于北部湾重大基础设施及产业项目支出。

较2021年度决算数增加3000万元，增长100%，主要原因是 “科学技术支出（类）”科目2021年无支出。

3. 卫生健康支出（类）33.44万元：主要用于缴纳单位医疗保险费。

较2021年度决算数增加9.01万元，增长36.88 %，主要原因是人员增加。

4. 城乡社区支出（类）800万元：主要用于乡村振兴补助资金(园区标准厂房项目)支出。

较2021年度决算数增加800万元，增长100%，主要原因是 “城乡社区支出（类）”科目2021年无支出。

5. 资源勘探工业信息等支出（类）100万元：主要用于综保区企业上规入统扶持资金支出。

较2021年度决算数增加100万元，增长100%，主要原因是“资源勘探工业信息等支出（类）”科目2021年无支出。

6. 金融支出（类）53.98万元：主要用于“桂惠贷”自治区财政贴息资金（园区承担部分）支出。

较2021年度决算数增加52.66万元，增长3989.39%，主要原因是“桂惠贷”自治区财政贴息资金（园区承担部分）增加。

7. 住房保障支出（类）54.23万元：主要用于缴纳单位住房公积金。

较2021年度决算数增加14.61万元，增长36.88%，主要原因是人员增加。

8. 其他支出（类）16159.81万元：主要用于2022年新增政府债券以及综保区项目前期费用、企业龙头奖励资金、固定资产工作经费、绿色制造示范体系建设奖励专项资金等其他支出。

较2021年度决算数增加6128.31万元，增长61.09%，主要原因是2022年新增政府债券支出增加，且该支出占比大。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无结余分配。

5.年末结转和结余1135.26万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加1021.84万元，增长900.93%，主要原因是2022年年底收到中央外贸承接产业转移，推动加工贸易专项资金1068.4万元，因客观条件无法当年支付，延迟到以后年度按有关规定继续使用。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海综合保税区管理委员会2022年度一般公共预算财政拨款支出5638.99万元，较2021年度决算数增加4273.08万元，增长312.84%。其中：基本支出749.74万元，项目支出4889.25万元。

北海综合保税区管理委员会2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为902.23万元，支出决算为5638.99万元，完成年初预算的625%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为814.55万元，支出决算为1597.33万元，完成年初预算的196.10%，预决算差异说明：年中追加人员经费、园区税收分成、党建活动经费、招商引资工作经费等预算。主要用于维持部门日常运转、补助园区企业、招商引资和党建活动等。

（二）科学技术支出（类）年初预算为0万元，支出决算为3000万元，完成年初预算的100%，预决算差异说明：根据文件要求，年中追加预算。主要用于北部湾重大基础设施及产业项目支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为33.44万元，支出决算为33.44万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。主要用于缴纳单位医疗保险费。

（四）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为800万元，完成年初预算的100%，预决算差异说明：根据文件要求，年中追加预算。主要用于乡村振兴补助资金(园区标准厂房项目)支出。

（五）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算为0万元，支出决算为100万元，完成年初预算的100%，预决算差异说明：根据文件要求，年中追加预算。主要用于综保区企业上规入统扶持资金支出。

（六）金融支出（类）年初预算为0万元，支出决算为53.98万元，完成年初预算的100%，预决算差异说明：根据文件要求，年中追加预算。主要用于“桂惠贷”自治区财政贴息资金（园区承担部分）支出。

（七）住房保障支出（类）年初预算为54.23万元，支出决算为54.23万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。主要用于缴纳单位住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出749.74万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出650.25万元，完成年初预算的97.67%。预决算差异说明：“奖金”经济科目年初预算测算数比决算多。

（二）商品和服务支出57.77万元，完成年初预算的89%。预决算差异说明：开源节流，压减一般性支出。

（三）对个人和家庭的补助41.72万元，完成年初预算的327.37%。预决算差异说明：追加死亡抚恤金。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

北海综合保税区管理委员会2022年度政府性基金支出16000万元，较2021年度决算数增加10000万元，增长166.67%。其中：基本支出0万元，项目支出16000万元。

北海综合保税区管理委员会2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为16000万元，完成年初预算的100%。

（一）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为16000万元，完成年初预算的100%，预决算差异说明：年中追加2022年新增政府债券预算。主要用于扶持综保区建设。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.12万元，下降了100%，主要原因是受疫情影响，无公务接待。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）了0 %，原因是无人员因公出国。全年使用财政拨款安排北海综合保税区管理委员会机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）了0%，原因是本部门无公务用车购置预算支出。购置了0辆公务用车。公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）了0%，原因是本部门无公务用车运行预算支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，北海综合保税区管理委员会、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）了0%，原因是受疫情影响，无公务接待。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出57.77万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少7.14万元，降低11%，比上年决算数减少7.69万元，降低11.75%。主要原因是：落实过紧日子要求压减支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额0.49万元，其中：政府采购货物支出0.49万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.49万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额  0.49万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

本部门无国有资产占用情况。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目14个，共涉及资金 4334.31万元，占一般公共预算项目支出总额的88.65 %。组织对“2022年度北海综合保税区新型保税物流  加工贸易综合服务中心项目（B区A-05地块标准厂房）”、“北海综合保税区A区B-4地块物联网智能终端产业园”等2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金16000万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%

组织对本部门开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出5638.99万元，政府性基金预算支出16000万元。从评价情况来看，本部门职责履行完成程度较好，2022年在全体干部职工的共同努力下较好的完成了绩效指标。一是产出指标方面：稳步推进A区3栋和B区9栋标准厂房建设，不断提升园区产业平台承载力；2022年1—11月赴深圳等地拜访企业37家，累计对接62批客商洽谈投资合作，储备峰质激光等一批优质项目；2022年联系村委100多个，举办企业用工招聘会超2次，为企业免费招聘员工2005人，有效保障了企业用工需求。二是效益指标方面：本部门推进了园区建设，优化营商环境，大力招商引资，使产业格局不断优化，为本地经济发展注入较为强劲动力，完成设定的税收收入任务。三是满意度指标方面：企业满意度≥90%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，项目评定为优，项目全年预算数为20344.29万元，执行数为20334.31万元，完成预算的99.95%。项目绩效目标完成情况：一是每个项目的产出指标实现程度较好，项目预期产出目标基本达成；二是通过项目实施，推进园区建设发展工作，经济效益和社会效益明显，服务对象满意度高。发现的主要问题及原因：一是个别专债项目在系统上申报绩效目标时，因系统内的绩效目标与报财政部专债备案绩效目标不一致，需调整绩效目标；二是绩效理念尚未真正体现在实践中。在实践中仍存有“重资金使用、轻绩效管理”的传统理念，侧重财政资金支出管理的合法性和规范性，对继续管理和评价工作认识不到位。下一步改进措施：一是切实加快调整绩效目标，使系统上的绩效目标和备案的绩效目标一致；二是密切关注目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。