北海综合保税区管理委员会2023年度部门决算公开

目    录

第一部分：北海综合保税区管理委员会概况

一、部门（单位）主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：北海综合保税区管理委员会2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海综合保税区管理委员会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：北海综合保税区管理委员会概况

一、主要职能

（一）负责综合保税区党的建设、精神文明建设、理论宣传、统一战线、群团工作。

（二）根据综合保税区（含A 区和B 区，下同）总体规划编制综合保税区经济社会发展规划，经批准后组织实施。

（三）研究制定综合保税区的行政管理规定。

（四）负责综合保税区招商引资工作。

（五）审定综合保税区内的投资项目，并按规定权限核准或备案。

（六）负责综合保税区内土地的统一开发。

（七）负责综合保税区内基础设施和公共设施的规划、建设、管理工作。

（八）负责综合保税区国有资产的监督或运营管理工作。

（九）负责综合保税区的财政、建设规划、人事劳动、社会保障、机构编制、生态建设、生态环境保护、安全生产监督和应急管理等工作。

（十）根据权限负责综合保税区外商投资企业设立、变更合同、章程的审批，负责保税加工贸易、保税物流等经济事务的管理。

（十一）按照权限管理综合保税区内社会事务。

（十二）协调和协助海关等部门在综合保税区的相关工作。

（十三）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

（一）决算单位构成：北海综合保税区管理委员会。

（二）机构设置情况：北海综合保税区管理委员会（以下简称“管委会”），是北海市人民政府的派出机构，为正处级行政单位。综合保税区管委会下属事业单位是北海综合保税区服务中心，为公益二类事业单位，实施政府购买服务，不再单独进行预决算工作，纳入管委会项目管理。

根据职能职责，部门设下列内设机构：党政办公室、财政局、招商局、人力资源局、产业发展局（应急管理局、生态环境局）、保税物流局、建设开发局、B区管理办公室。

第二部分：北海综合保税区管理委员会 2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：北海综合保税区管理委员会2023年度部门决算公开附表)

第三部分：北海综合保税区管理委员会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入11010.94万元，其中本年收入9880.92万元, 较2022年度决算数减少11923.12万元，下降51.99%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2661.42万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少2977.57万元，下降52.80 %，主要原因是开源节流，压减一般性支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入7200万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少8800万元，下降55%，主要原因是减少政府债券收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。上年决算数0万元，增长0万元，原因为本单位无此项收入支出。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。上年决算数0万元，增长0万元，原因为本单位无此项预算安排。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。上年决算数0万元，增长0万元，原因为本单位无此项预算安排。

6.其他收入19.5万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：固定资产投资工作经费、工作经费等。较2022年度决算数减少1162.48万元，下降98.35%，主要原因是非同级财政拨款预算收入减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。上年决算数0万元，增长0万元，主要原因是本单位无此项结余。

8.上年结转和结余1130.02万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加1016.93万元，增长899.22%，主要原因是2022年底收到加工贸易大额专项资金结转到2023年使用。

（二）本部门2023年度总支出11010.94万元，其中本年支出10586.28万元, 较2022年度决算数减少11923.12万元，下降51.99%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1519.76万元：主要用于维持部门日常运转。

较2022年度决算数减少77.57万元，下降4.86 %，主要原因是开源节流，压减一般性支出。

2.科学技术支出（类）254万元：主要用于扶持支出。

较2022年度决算数减少2746万元，下降91.53%，主要原因是项目支出减少。

3.卫生健康支出（类）33.44万元：主要用于缴纳单位医疗保险费。

上年决算数33.44万元，增长0万元，主要原因是在职人员数不变，基数不变。

4.城乡社区支出（类）2000万元：主要用于北部湾经济区保税物流体系建设和园区制造研发基地建设。

较2022年度决算数增加1200万元，增长150%，主要原因是根据文件要求，年中追加预算经费。

5.商业服务业等支出（类）3.99万元：主要用于支付相关工作经费。

上年支出为0元，比上年支出增加3.99万元，上年无此项支出不可比。增加的主要原因是：其他同级单位横向拨付的工作经费。

6.住房保障支出（类）54.23万元：主要用于缴纳单位住房公积金

上年决算数54.23万元，增长0万元，主要原因是在职人员数不变，基数不变。

7.其他支出（类）6720.87万元：主要用于专项债、企业补贴、手续费、其他工作经费等

较2022年度决算数减少9438.94万元，下降58.41%，主要原因是政府债券资金减少。

8.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。上年决算数0万元，增长0万元，原因为本单位无此项结余分配。

9.年末结转和结余424.66万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少710.6万元，下降62.59%，主要原因一是加工贸易专项资金因客观条件2022年没有执行完毕；二是2023年收到其他工作经费，延迟到以后年度按有关规定继续使用。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海综合保税区管理委员会2023年度一般公共预算财政拨款支出2661.42万元，较2022年度决算数减少2977.57万元，下降52.80%。其中：基本支出803.53万元，项目支出1857.89万元。

北海综合保税区管理委员会2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为775.42万元，支出决算为2661.42万元，完成年初预算的343.35%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为687.76万元，支出决算为1519.76万元，完成年初预算的220.97%。预决算差异说明：调整预算，年中追加人员经费、园区税收分成、党建活动经费等预算。主要用于：维持部门日常运转、补助园区企业、招商引资和党建活动等。

（二）科学技术支出（类）年初预算为0万元，支出决算为254万元，比年初预算增加254万元。预决算差异说明：根据文件要求，年中追加预算经费。主要用于：扶持支出。

（三）住房保障支出（类）年初预算为54.23万元，支出决算为54.23万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。主要用于：缴纳单位住房公积金。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为33.44万元，支出决算为33.44万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。主要用于：缴纳单位医疗保险费。

（五）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为800万元，比年初预算增加800万元。预决算差异说明：根据文件要求，年中追加预算经费。主要用于：园区制造研发基地建设。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出803.53万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出708.20万元，完成年初预算的151.58%。预决算差异说明：在职人员工资调整，年中追加预算经费。

（二）商品和服务支出74.29万元，完成年初预算的86.75%。预决算差异说明：开源节流，压减一般性支出。

 （三）对个人和家庭的补助21.04万元，完成年初预算的153.02%。预决算差异说明：一是追加退休人员2022年改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助；二是预算调整退休人员2023年生活补助。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

北海综合保税区管理委员会2023年度政府性基金支出7200万元，较2022年度决算数减少8800万元，下降55%。其中：基本支出0万元，项目支出7200万元。

北海综合保税区管理委员会2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为7200万元，比年初预算增加7200万元。预决算差异说明：根据文件要求，年中追加2023年新增政府债券资金。主要用于扶持综保区建设。

（一）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为7200万元，比年初预算增加7200万元。预决算差异说明：根据文件要求，年中追加2023年新增政府债券资金。主要用于扶持综保区建设。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.53万元，上年支出为0万元，比上年增加2.53万元，上年无此项支出不可比。增加的主要原因是根据《自治区商务厅关于2023年中国（广西）投资环境暨加工贸易推介活动出访和费用等相关事宜的函》（桂商加贸函[2023]36号）来函要求，需委派一名领导参加。此次因公出国审批手续符合规定，经区政府、市政府、市财政局审批同意，追加和调剂使用因公出国经费。其中：因公出国（境）费支出决算2.53万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出2.53万元，比年初预算增加2.53万元，上年支出为0万元，比上年增加2.53万元，上年无此项支出不可比。增加的主要原因是根据《自治区商务厅关于2023年中国（广西）投资环境暨加工贸易推介活动出访和费用等相关事宜的函》（桂商加贸函[2023]36号）来函要求，需委派一名领导参加。此次因公出国审批手续符合规定，经区政府、市政府、市财政局审批同意，追加和调剂使用因公出国经费。全年使用财政拨款安排北海综合保税区管理委员会所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组1个，全年因公出国（境）团组共计1个，累计1人次。开支内容包括：（1）签证费用0.054元。（2）赴2023年中国广西加工贸易产业经贸合作暨投资环境推介会（日本）出国费用2.48万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，预算安排为0万元，决算支出为0万元，与上年持平，无增减变化。原因是本单位无此项预算安排。本单位2023年购置数0辆。

公务用车运行支出0万元，预算安排为0万元，决算支出为0万元，与上年持平，无增减变化。原因是本单位无此项预算安排。公务用车运行费主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，北海综合保税区管理委员会所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年决算持平，无增减变化。原因是2023年无公务接待。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出74.29万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少12.46万元，降低14.36%，比上年决算数增加16.52万元，增长28.60%。主要原因是：一是办公费、差旅费、邮电费等定额公用经费增加；二是2022年人员调动和职务晋升，导致其他交通费用不够，于2023年追加经费。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0.5万元，其中：政府采购货物支出0.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.5万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是巡逻车（特殊车辆无法上牌及在道路行驶），用于园区巡逻；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目12个，共涉及资金2013.38万元，占一般公共预算项目支出总额的75.65%。组织对“2023年度北海综合保税区新型保税物流、加工贸易综合服务中心项目(B区A-05地块标准厂房)”、“北海综保区A区B-3地块标准厂房工程”、“北海综保区A区A-2地块标准厂房工程”“北海综合保税区A区制造研发基地建设”等4个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金7200万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%

组织对北海综合保税区管理委员会部门开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出2661.42万元，政府性基金预算支出7200万元。从评价情况来看，评价等级为一等。

从评价情况来看，2023年在全体干部职工的共同努力下较好的完成了整体绩效指标。

一是产出指标方面：（1）坚持红色领航，基层党建工作水平全面提升。2023年综保区高标准贯彻落实主题教育有关工作，紧扣基层党建工作任务要求，不断推动党的建设高质量发展。组织实地参观和学习培训等主题活动50余场次，覆盖党员近600人次。目标任务已完成。（2）持续完善基础设施建设，提升园区承载力。筹措投入资金0.6亿元用于标准厂房及配套建设，2023年建成20.68万平方米标准厂房，在建标准厂房面积4.2万平方米。2023年，A区A-02地块标准厂房、A区B-03地块标准厂房工程和新型保税物流、加工贸易综合服务中心项目（B区A-05地块标准厂房）等3个标准厂房项目以及B区新能源光伏组件生产加工专用BIPV高标准钢结构厂房项目共获得6500万元项目资金支持，其中政府专项债6000万元，4个在建基础设施项目累计完成投资1.17亿元。B区供热管网（一期）工程项目已竣工验收。目标任务已完成。（3）聚焦招大引强，招商引资取得明显成效。“一把手”带队赴珠三角地区开展招商引资活动10次，对接客商73批次，邀请51批次客商来北海考察，其中500强、专精特新企业29家。新签项目12个。推动润维、东捷等6家公司投产，现有在建项目6个，合同总投资额超10亿元，制造业占比85%以上，储备了行业细分领域龙头、专精特新项目10余个。目标任务已完成。（4）强化服务举措，营商环境持续优化。为企业提供“一站式”“保姆式”“贴心式”代办证服务。依托招商服务中心，帮助企业代办证照等事项75件，其中新公司设立30家，办结率100%。目标任务已完成。（5）全力保障企业用工需求。招工中心免费为企业招聘员工1500多人，组织建准等4家企业申请奖补资金总额18.8万元，为企业稳岗提供有力支持。目标任务已完成。

二是效益指标方面：本部门推进了园区建设，优化营商环境，大力招商引资，使产业格局不断优化，为本地经济发展注入较为强劲动力，完成设定的税收收入任务。

三是满意度指标方面：企业满意度≥95%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，决算项目中自评评定为 一等14个，二等1个，四等1个。

项目绩效目标完成情况：一是14个一般公共预算项目预算执行率99.86%，设定的绩效指标基本完成；二是4个政府性基金预算项目预算执行率100%，设定的绩效指标圆满完成。发现的主要问题及原因：一是个别项目最初申报绩效目标时，指标设置不合理，需调整绩效目标。二是绩效理念尚未真正体现在实践中。在实践中仍存有“重资金使用、轻绩效管理”的传统理念，侧重财政资金支出管理的合法性和规范性，对继续管理和评价工作认识不到位。下一步改进措施：一是用发展的眼光看问题，及时调整绩效目标；二是密切关注目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。