北海综合保税区管理委员会2024年度部门决算公开

目    录

第一部分：北海综合保税区管理委员会概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：北海综合保税区管理委员会2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海综合保税区管理委员会2024年度部门决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：北海综合保税区管理委员会概况

一、本部门职责

（一）负责综合保税区党的建设、精神文明建设、理论宣传、统一战线、群团工作。

（二）根据综合保税区（含A 区和B 区，下同）总体规划编制综合保税区经济社会发展规划，经批准后组织实施。

（三）研究制定综合保税区的行政管理规定。

（四）负责综合保税区招商引资工作。

（五）审定综合保税区内的投资项目，并按规定权限核准或备案。

（六）负责综合保税区内土地的统一开发。

（七）负责综合保税区内基础设施和公共设施的规划、建设、管理工作。

（八）负责综合保税区国有资产的监督或运营管理工作。

（九）负责综合保税区的财政、建设规划、人事劳动、社会保障、机构编制、生态建设、生态环境保护、安全生产监督和应急管理等工作。

（十）根据权限负责综合保税区外商投资企业设立、变更合同、章程的审批，负责保税加工贸易、保税物流等经济事务的管理。

（十一）按照权限管理综合保税区内社会事务。

（十二）协调和协助海关等部门在综合保税区的相关工作。

（十三）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

（一）单位内设机构

根据职能职责，机构内设8个局室：党政办公室、财政局、招商局、人力资源局、产业发展局（应急管理局、生态环境局）、保税物流局、建设开发局、B区管理办公室。

1、党政办公室。负责统筹、协调机关和直属事业单位的各项工作。制定综合保税区中长期发展规划和年度工作计划,经批准后组织实施；负责综合保税区年度工作目标、重大项目推进和有关决议、决定的催办、督办；负责重大活动、重要会议的组织安排；负责机构编制、干部管理和人事劳资等工作；负责文秘、宣传、统战、计生、档案、保密、信访、扶贫、法治建设、绩效考评和后勤保障等工作。

2、财政局。负责财政收支、预决算编制及资产管理工作；协助管理党费账户；负责协调和监督直属单位财务工作；负责协调下属公司和综合保税区企业的贷款、融资和退税等工作；协调税务、外汇、金融机构等部门在综合保税区办理相关业务。

3、招商局。负责拟订综合保税区招商引资发展战略、中长期规划和年度计划，经批准后组织实施；研究、制定招商政策，经批准后组织实施；负责综合保税区投资环境、优惠政策的对外宣传工作；负责招商引资项目的包装策划、项目考察、项目洽谈、合同起草、项目签约和联络接待等工作；负责受理和审批投资者的入区申请；负责对接相关部门协调企业投产前项目服务和资金申报工作；负责协助投资方和新引进项目办理相关行政审批手续。

4、人力资源局。负责拟订综合保税区人力资源发展战略、中长期规划和年度指导性计划，经批准后组织实施；负责协助综合保税区企业招聘员工、技能培训、在职教育、劳动保护等工作；负责综合保税区企业劳资纠纷调解工作；负责开展用工政策宣传等工作。

5、产业发展局（应急管理局、生态环境局）。负责拟订综合保税区产业发展战略、中长期规划和年度指导性计划，经批准后组织实施；负责企业投产后的管理、协调和服务工作；负责协调海关对综合保税区企业加工贸易业务的管理；负责保税维修、研发和再制造等新业态业务的开展；负责经济资料的收集、整理以及各项经济指标的统计工作；负责对接相关部门协调企业投资后资金申报和技术创新等工作；负责综合保税区安全生产、应急管理、综治维稳、生态环境保护和节能减排工作；协助海关开展综合保税区监管工作。

6、保税物流局。负责拟订综合保税区保税物流发展战略、中长期规划和年度指导性计划，经批准后组织实施；负责综合保税区保税物流业的统计工作；负责综合保税区保税物流产业培育和市场拓展，完善保税物流产业结构；负责综合保税区物流企业的管理和指导工作，建立健全综合保税区内物流业务开展的运营机制和公平竞争规则；审核、引进、扶持综合保税区仓储物流企业及有关项目；负责综合保税区保税物流等功能的政策研究、咨询、交流和培训工作；协调商务、口岸、港口等部门在综合保税区办理有关业务。

7、建设开发局。负责拟订综合保税区建设发展规划；负责综合保税区监管设施和基础设施的规划、建设和管理；负责综合保税区土地使用权的转让、租赁、作价入股和房产的登记、转让、出租、抵押的初审工作；负责综合保税区建设项目的规划和建设的初审工作；协调市有关部门做好综合保税区建设项目的招投标、工程质量、生态环境保护和消防的监督管理工作；负责综合保税区的征地搬迁工作。

8、B区管理办公室。负责综合保税区B 区党的建设工作；负责综合保税区B 区日常行政事务、服务企业、应急管理、综治维稳、安全保卫、物业管理和相关社会事务工作；配合各业务局室开展综合保税区B 区招商引资、经济指标统计、基础设施建设和人力招工等工作。

（二）所属下级单位

1、北海综合保税区管理委员会

北海综合保税区管理委员会为主管部门、一级预算单位，是北海市人民政府的派出机构，正处级行政单位。

2、北海综合保税区服务中心

北海综合保税区管理委员会为管委会下属公益二类事业单位，实施政府购买服务，不再单独进行预决算工作，纳入管委会项目管理。

第二部分：北海综合保税区管理委员会2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：2024年度部门决算公开附表)

第三部分：北海综合保税区管理委员会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入3652.47万元，其中本年收入3636.95万元,年初结转和结余15.51万元。 较2023年度决算数减少7358.47万元，下降66.83%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入971.24万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少1690.18万元，下降63.51%，主要原因是受经济下行影响，并落实过紧日子政策要求，开源节流、减少收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入2665.72万元，为市本级本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少4534.282万元，下降62.98%，主要原因是减少政府债券收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级本级财政当年拨付的资金。上年决算数0万元，增长0万元，原因是本部门无此项收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。上年决算数0万元，增长0万元，原因为本部门无此项预算安排。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。上年决算数0万元，增长0万元，原因为本部门无此项预算安排。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增减少19.5万元，下降100%，主要原因是本部门2024年无此项收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。上年决算数0万元，增长0万元，主要原因是本部门无此项结余。

8.上年结转和结余15.51万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少1114.51万元，下降98.63%，主要原因：一是以前年度支出大部分已执行完毕；二是上缴存量资金。

（二）本部门2024年度总支出3652.47万元，其中本年支出3642.7万元,年末结转结余9.77万元。 较2023年度决算数减少7358.47万元，下降66.83%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）876.64万元：主要用于维持本部门正常运转，支持本部门履行职能的财政支出。

较2023年度决算数减少643.12万元，下降42.32%，主要原因：一是调整园区税收分成功能科目；二是开源节流、压减一般性支出。

2.卫生健康支出（类）26.70万元：主要用于缴纳单位医疗保险费。

较2023年度决算数增加减少6.74万元，下降20.16%，主要原因是调整基数。

3.城乡社区支出（类）265.72万元：主要用于扶持企业、保障园区日常运转。

较2023年度决算数减少1734.28万元，下降86.71%，主要原因是受经济下行、新政策影响，减少园区支出。

4.商业服务业等支出（类）5.75万元：主要用于支付相关工作经费。

较2023年度决算数增加1.76万元，增长44.11%，主要原因是增加工作经费支出。

5.住房保障支出（类）67.90万元：主要用于缴纳单位住房公积金。

较2023年度决算数增加13.67万元，增长25.21%，主要原因是调整基数。

6.其他支出（类）2400万元：主要用于专项债支出。

较2023年度决算数减少4320.87万元，下降64.29%，主要原因是减少政府专项债券资金支出。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。上年决算数0万元，增长0万元，原因为本部门无此项结余分配。

8.年末结转和结余9.77万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少414.89万元，下降97.70%，主要原因：以前年度支出大部分已执行完毕；二是上缴存量资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海综合保税区管理委员会2024年度一般公共预算财政拨款支出971.24万元，其中：基本支出728.88万元、项目支出242.36万元，较2023年度决算数减少1690.18万元，下降63.51%。主要原因：一是开源节流、压减一般支出，二是减少项目支出。

北海综合保税区管理委员会2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为897.47万元，支出决算为971.24万元，完成年初预算的108.22%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为802.88万元，支出决算为876.64万元，完成年初预算的109.19%。预决算差异说明：根据文件精神，年中追加第一书记经费、党建活动经费等预算。主要用于：保障驻村工作队的日常运转、开展党建活动等。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为26.70万元，支出决算为26.70万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。主要用于缴纳单位医疗保险费。

（三）住房保障支出（类）年初预算为67.90万元，支出决算为67.90万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。主要用于缴纳单位住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出728.88万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出625.31万元，完成年初预算的111.26 %。预决算差异说明：因在职人员工资调整，发放考核奖金等原因，年中追加预算经费。

（二）商品和服务支出83.86万元，完成年初预算的110.88%。预决算差异说明：调整食堂运转经费经济科目，放入其他商品和服务支出经济科目。

（三）对个人和家庭的补助19.71万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

北海综合保税区管理委员会2024年度政府性基金支出2665.72万元，其中：基本支出0万元、项目支出2665.72万元，较2023年度决算数减少4534.28万元，下降62.98 %，主要原因是减少政府债券资金支出。

北海综合保税区管理委员会2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为2665.72万元，比年初预算增加2665.72万元。预决算差异说明：根据文件精神，年中追加园区税收分成、2024年新增政府债券资金。主要用于保障园区日常运转、推动园区建设。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为265.72万元，比年初预算增加265.72万元。预决算差异说明：根据文件精神，年中追加园区税收分成。主要用于维持园区日常运转、扶持企业、招商引资等。

（二）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为2400万元，比年初预算增加2400万元。预决算差异说明：根据文件精神，年中追加2024年新增政府债券资金。主要用于园区建设。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

北海综合保税区管理委员会2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元、项目支出0万元，预算安排为0万元，决算支出为0万元，与上年持平，无增减变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.23万元，完成年初预算的28.75%，比上年减少2.3万元，下降90.91%，主要原因是2024年减少因公出国（境）费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.23万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算安排0万元，比上年减少2.53万元，下降100%，原因是2024年无出国安排。全年使用财政拨款安排本部门出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初预算安排0万元，决算支出0万元，与上年持平，无增减变化。原因是本部门无此项预算安排。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，年初预算安排0万元，决算支出0万元，与上年持平，无增减变化。原因是本部门无此项预算安排。2024年，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.23万元，完成年初预算的28.75%，上年无此项支出不可比。增加的主要原因是结合单位实际，根据外单位来函进行公务接待。国内公务接待批次2次，人次19次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：

1、公务接待湘潭综合保税区管理委员会考察交流1次，接待人次8人，陪同3人。

2、公务接待自治区园区办调研1次，接待人次5人，陪同3人。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出83.86万元，比年初预算数减少4.57万元，下降5.17 %，比上年决算数增加9.57万元，增长12.88%。主要原因是增加食堂运转经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额4.97万元，其中：政府采购货物支出4.97万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是巡逻车（特殊车辆无法上牌及在道路行驶），用于园区巡逻；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

我部门2024年度部门预算数3652.47万元，执行数3652.47万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，部门预算执行率100%，产出指标完成率99.04%，效益指标、满意度指标完成率100%。

全年目标完成情况：一是深化主题活动，激发党建活力，2024年累计开展约15次党建活动；二是紧跟项目落地建设，2024年完成A区2栋厂房主体及装修施工以及B区9栋厂房配套设施建设；三是聚焦量质双提升，招商引资成果不断扩大，2024年“一把手”带队赴珠三角地区开展招商引资活动累计约6次，对接客商47批次，先后邀请32批次客商来北海考察；四是不断优化园区营商环境，着力强化为企服务，2024年帮助企业代办证照等事项55件，办结率90%以上；五是全力保障企业用工需求，帮助园区19家企业免费招聘员工1536名，缓解企业用工压力。

 （二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

我部门2024年度项目6个，项目支出总额2913.82万元。其中，本级项目1个，本级项目支出2913.82万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金2913.82万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。

自评发现的主要问题及原因：一是个别项目最初申报绩效目标时，指标设置不合理，需调整绩效目标；二是效理念尚未真正体现在实践中。在实践中仍存有“重资金使用、轻绩效管理”的传统理念，侧重财政资金支出管理的合法性和规范性，对继续管理和评价工作认识不到位。下一步改进措施：一是用发展的眼光看问题，及时调整绩效目标；二是密切关注目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，北海综合保税区新型保税物流、加工贸易综合服务中心项目(B区A-05地块标准厂房)项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为1400万元，执行数为1400万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成B区9栋厂房配套设施建设；二是2024年项目竣工验收合格率为100%；三是项目成本控制率100%。

（三）部门绩效评价结果

组织对“北海综合保税区新型保税物流、加工贸易综合服务中心项目（B区A-05地块标准厂房）”“北海综合保税区A区B-3地块标准厂房工程”2个重点项目进行了部门评价，评价结果均为一等，涉及资金2400万元。从评价情况来看，2个重点项目预算执行率均为100%，2024年较好的完成全年目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。